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2019汇算清缴实务难点精解及高风险预警(广州站)

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课程详情

汇算清缴是企业每年不得不面对一次的“高考”,对以企业所得税为主的所有涉税事项“全盘”检验。一个税收问题的出现,往往会像多米诺骨牌般牵扯出多个相关联的涉税风险,如何未雨绸缪迫在眉睫。

2018-2019税收大环境的“不平凡”注定了本年汇算清缴的“不平凡”:
- 企业所得税年度申报表继2017版大改后再度修订,表样及填报规则如何变化?
- 年底企业所得税优惠源源不断,如何充分享受利好?
- 国地税合并后税种关联度增加,是否会对汇算清缴产生影响?
- 以上这些变化又揭示出了哪些税局的关注趋势和潜在的稽查风险?
…….

铂略本课程实务剖析汇算清缴中企业常见纳税误区与高风险领域,并在讲解企业所得税新政的同时提出联动规划策略,帮助降低企业涉税风险、减少税收成本,在2019年汇算清缴中体现财税价值。

【课程亮点】
最前沿:网罗企业所得税新政、新变化
最实务:精解30+汇算清缴常见难题
最权威:盛邀20年+税务实战专家

【课程内容】
8:30 签到

9:00 课程开始,主持人致辞

模块1 剖析2019汇算清缴新政、新变化
企业所得税申报表又变啦!
- 变在哪?
- 影响为何?
- 如何填表?
不得不说的企业所得税新优惠
权威预估企业所得税后续发展变化趋势
首次申报、更正申报、补充申报的区分,2013年的损失最迟可以在2018年还是2019年追补扣除

【重点涉及文件】
国家税务总局关于修订《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A类,2017年版)》部分表单样式及填报说明的公告(国家税务总局公告2018年第57号)
财政部 税务总局 民政部关于公益性捐赠税前扣除资格有关问题的补充通知(财税〔2018〕110号)
财政部 税务总局 科技部关于提高研究开发费用税前加计扣除比例的通知(财税〔2018〕99号)
………

12:00-13:15 午餐

模块2 成本费用类常见纳税误区精解
票据稽查的“九字方针”
发票列支税收原则及5大特例
税前扣除凭证“三性”原则及风险把控
告知60日内补开、换开票据新规及处理技巧
食堂票据列支技巧和风险规避
临时工费用列支技巧和风险规避
融资费用常见纳税误区管控策略
工资薪金支出关注风险点
成本核算、结转常见纳税误区规划策略
跨期费用常见纳税误区规划策略
损耗会计处理错误未填报损失申报表巨额被补税
政策性搬迁损失的处理
递延扣除中的职教费和公益性捐赠填表关键不同点
设备器具一次性扣除中的误区
………

模块3 全案解析10+常见收入类难题
代理人角色与主要责任人角色对收入的处理
价外费用理解与是否并入收入的处理
政府采购和政府补助的区别
分期收款的税会差异处理
资产负债表日后事项对所得税收入的影响
未按权责发生制收入的税会差异处理
上门提货与送货上门的增企收入差异处理
电商三种营销模式的处理
权益法与成本法下对投资收益的企税处理
总分机构税率不一情况下的二次分配处理
关联方交易的纳税调整
跨境重组案例,变母子公司为母子孙孙公司享受递延纳税
境内重组案例,利用政策差异合法享受税收优惠
………

16:30 互动问答

17:00 课程结束

参课须知

参会费用涵盖会议资料、茶点以及午餐。
线下课程参与须知:
1、如确认参加此课程,请尽快与您的客户代表联系或在线注册,以便为您保留席位;
2、如您有问题希望与演讲嘉宾互动及咨询,请尽快将您的问题提交给我们,本次课程问题收集将于3月20日下午17: 00截止,请于此时间之前将问题发送至指定邮箱,我们会安排您与嘉宾互动,互动机会有限,请从速报名。互动问题提交邮箱:info@bolue.cn;
3、课程确认函将于课程前1 - 3个工作日发送至参会代表邮箱,届时请注意查收,若未如期收到请及时致电咨询;
铂略财务培训客服电话:400 616 3899;
4、铂略财务培训不排除课程嘉宾因临时时间变动无法如期出席的可能,如发生类似情况,我们将第一时间通知参会代表;
5、铂略财务培训对上述内容具有最终解释权,课程参与细则请详见报名表格中的相应条款。

讲师介绍

王老师

总局稽查局人才库成员
前税务官员
总局稽查局优秀通讯员

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实战笔记

【实战笔记】2019汇算清缴实务难点精解及高风险预警(广州站)

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  • 【日程】 2019年03月21日-公开课-2019汇算清缴实务难点精解及高风险预警(广州站)

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  • 【课件】 2019年03月21日-公开课-2019汇算清缴实务难点精解及高风险预警(广州站)

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  • 【附件】 (2018最新链接)中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(2017版)

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    学习时长规则说明

    1、学习时长指用户看课所用的实际时间,也就是说一个用户一天的学习时长最多为24小时。

    2、一个用户一天中的同一时刻如果播放多门课,只有最先进入的一门课计入该时刻的学习时长,如例1。

    3、用户倍速播放时产生的学习时长以实际时间为准,如例2。

    例1:用户某天9点到10点在PC上看了A课,9点30分到10点30分在手机上看了B课,那么学习时长为1.5小时,其中A课1小时,B课0.5小时。

    例2:用户以2倍速观看了1小时的课程,那么学习时长为0.5小时。

    *学习任务的完成情况统计与学习时长无关,是以在整个课程内容中,已观看部分的覆盖情况来判定的。