对财务人员而言，每年的汇算清缴可以说是一次耗时费力的“年度大考”。不平凡的2020年，在疫情背景下，国家发布了一系列，如抗疫捐赠、一次性税前扣除优惠等，企业所得税优惠政策。相关政策的变动和申报表的更新，也为此次汇算清缴增添了新的“考点”。

−2020共战疫情，优惠频发，享受优惠时，报送资料精简，留存管理规范吗？
−申报数据为税务机关确定稽查目标提供线索，那些千万不能踩的坑，你都知道吗？
−税法与会计差异关键识别点在哪里，如何进行纳税调整？

本期课程以纳税申报表填报逻辑为主线，将常见案例、税收新政、疑难问题、风险提示、申报技巧贯穿始终，助您做到所得税新政与纳税申报无缝对接。

【课程收益】

【全方位引领】层层递进，引导学员掌握重点事项的调整技巧；
【立体化剖析】举一反三，帮助学员掌握涉税风险的分析方法；
【多角度讲解】逐项解析，指导学员掌握政策运用的具体方向。

【课程内容】
模块一： 年度所得税汇缴前注意事项
1. 汇缴与预缴的联系与区别，预缴节税方法概述
2. 生产经营期与清算期、开办期申报区别，开办费处理误区辩析，清算期申报实例讲解

模块二：企业所得税年度纳税申报表纳税调整与填报实例分析
3. 期间费用表，对外付汇的企业所得税与增值税扣缴之辩。
4. 新收入准则与企业所得税收入确认重大差异例析
5. 增值税与企业所得税纳税义务发生时间区别对填表的影响
6. 会计谨慎性与税法确定性对企税的影响分析
7. 销售退回的资产负债表日后事项的税会差异处理
8. 税前扣除凭证财税法三维解析
9. 跨年税会处理、追溯调整要点解析
10. 非关联方利息与关联方利息调整精讲
11. 主动调整与被动调整对企业利害剖析
12. 未实现融资收益栏的填报案例
13. 从民法典讲解手续费佣金的内涵
14. 第30行其他栏填报的疑难解析
15. 合伙性质实体的企税与个税辩析与节税要领，
16. 视同销售收入相关事项纳税调整与处理
− 视同销售表填报要领，增税、消费税、土增税、企税视同销售歧异点辩析
− 收入准则合同负债处理与地产预售填报要领。
17. 未按权责发生制确认收入事项纳税调整与处理
− 收入准则具有重大融资成分的税会差异处理
− 建筑业履约进度、合同结算、企税汇缴差异处理，
− 投资收益表填报要领，权益法与成本法税会差异，
18. 不征税收入相关事项盘查及调整
− 不征税收入表填报要领，政府补助准则精析
− 不征税收入增值税与企业所得税差异详解
19. 免税收入相关事项盘查及调整
− 减免政策填报要领，减免收入、减免所得额、减免所得税的类型与填报要决，示例等。
20. 企业所得税税前扣除相关事项盘查及调整
− 职工薪酬申报表填报要领，股权激励的税会差异，
− 福利费内涵解析，
− 补充保险能抵扣进项税额？
− 职教费会计处理要决，
− 辞退费填报要领，
− 各项保险费（社保、寿险、人险、补充险）税会处理
− 广宣费申报表填报要领，分摊扣除解析，宣传费内涵，礼品的个税与企税歧异，负担的个税能否税前扣除？
− 捐赠表填报要领，公益性捐赠程序关键点解析，递延三年填报要领，账载金额栏的真实涵义，
− 折扣表与加计扣除表填报要领，加速折扣、加计扣除政策缕述，研发费申报加计扣除中的误区与风险点
− 资产损失表填报要领，资产损失的定义，修订第2列的涵义，资产损失税会处理差异，
− 重组表填报要领，增值税和企税的重组政策差异，企税重组政策类型的选择要领，政策性搬迁的税会差异处理。

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课后互动问答

参会费用涵盖会议资料、茶点以及午餐。
线下课程参与须知：
1、如确认参加此课程，请尽快与您的客户代表联系或在线注册，以便为您保留席位；
2、如您有问题希望与演讲嘉宾互动及咨询，请尽快将您的问题提交给我们，本次课程问题收集将于3月15日下午17: 00截止，请于此时间之前将问题发送至指定邮箱，我们会安排您与嘉宾互动，互动机会有限，请从速报名。互动问题提交邮箱：info@bolue.cn；
3、课程确认函将于课程前1 - 3个工作日发送至参会代表邮箱，届时请注意查收，若未如期收到请及时致电咨询；
铂略财务培训客服电话：400 616 3899；
4、铂略财务培训不排除课程嘉宾因临时时间变动无法如期出席的可能，如发生类似情况，我们将第一时间通知参会代表；
5、铂略财务培训对上述内容具有最终解释权，课程参与细则请详见报名表格中的相应条款。