对财务人员而言，每年的汇算清缴可以说是一次耗时费力的“年度大考”。不平凡的2020年，在疫情背景下，国家发布了一系列，如抗疫捐赠、一次性税前扣除优惠等，企业所得税优惠政策。相关政策的变动和申报表的更新，也为此次汇算清缴增添了新的“考点”。

面对即将开始的汇缴，您是否也想了解：
- 2020年颁布的各类政策，给今年的汇算清缴带来了哪些影响？企业需要关注的重点涉税事项有哪些？
- 如何在此特殊时期体现财务价值，提前准确识别各类税务风险？
- 申报数据为税务机关确定稽查目标提供线索，那些千万不能踩的坑，我都避开了吗？

本次课程解析企业发生频次较高，涉税风险较大的“两法差异”项目，结合企业所得税最新政策，对照税务总局《重点税源企业自查（检查）通用提纲》，配合相关案例，使企业掌握“两法差异”调整的基本思路、技术方法、报表填写以及风险预防。

课程收益：
【政策变化全梳理】2020相关政策盘点+报表变化解析，扎实汇缴基础
【税会差异全解析】20+经典案例，举一反三，思路、技术、填报三不误
【风险隐患全覆盖】汇缴填报VS.《重点税源企业自查（检查）通用提纲》，规避高频风险隐患

您还将获得：
【政策法规集】2020年所得税汇算清缴政策全梳理，可直接应用于实际工作中，遇到问题随时检索。
【申报表填报指南】最新纳税申报表填报指南，实现相关数据90%以上自动计算，大大减轻填报工作量和提高填报准确率。

【课程内容】

8:30 签到

9:00 课程开始

模块一 年度汇算清缴四大关注重点
申报表修订，如何准确选择填报表单？
最新税收政策，如何及时享受税收优惠？
涉税风险防范，如何加强内部合规管理？
报送资料精简，注意规范留存资料管理

模块二 年度企业所得税汇算清缴准备事项
汇算清缴申报方式
汇算清缴申报资料
其他注意事项

模块三 企业所得税汇算清缴主要纳税调整事项
（一）收入确认问题的账务、实务与自查
1. 执行新收入准则后会计与税法的差异
2. 政府补助收入
3. 视同销售收入
4. 确实无法支付的应付款项
5. 未按权责发生制原则确认的收入
6. 增值税减免税款、加计抵减形成的其他收益
7. 交易性金融资产初始投资及公允价值变动净损益
8. 股权处置收入
9. 从合伙企业取得应纳税所得额
10. 非货币资产投资和资产评估增值
11. 债务重组所得

（二）扣除类纳税调整问题的账务、实务与自查
1. 职工薪酬
2. 社会统筹
3. 福利费和教育经费
4. 广告费和业务宣传费
5. 业务招待费
6. 公益性捐赠
7. 借款利息
8. 佣金和手续费支出
9. 跨年度扣除项目
10. 其他支出项目
11. 不得扣除项目

（三）资产类项目纳税调整问题的账务、实务与自查
1. 购入已使用固定资产的折旧年限
2. 调整折旧年限
3. 投资性房地产
4. 未摊销完装修费
5. “推倒重置”不动产计税基础
6. 资产减值准备金
7. 资产损失税前扣除

（四）企业所得税前扣除凭证
1. 企业所得税扣除凭证征管新要求、涉税要点及应对技巧
2. 若干实务问题处理

（五）汇算清缴税特殊涉税事项的账务、实务与自查
1. 企业重组涉税要点及应对技巧
2. 关联交易涉税要点及应对技巧
3. 政策性搬迁涉税要点及应对技巧
4. 境外收益涉税稽查要点及应对技巧
5. 亏损弥补涉税事项涉税要点及应对技巧
……

模块四 汇算清缴税收优惠事项的账务、实务与自查
1. 股息、红利所得涉税要点及应对技巧
2. 固定资产加速折旧和一次性扣除涉税要点及应对技巧
3. 小型微利企业优惠涉税要点及应对技巧
4. 研发费加计扣除优惠涉税要点及应对技巧
5. 高新技术企业涉优惠税要点及应对技巧
……

模块五 企业所得税后续管理
1. 后续资料管理
2. 纳税评估、税务稽查与汇算清缴
……

16:00 互动问答

16:30 课程结束 

参会费用涵盖会议资料、茶点以及午餐。
线下课程参与须知：
1、如确认参加此课程，请尽快与您的客户代表联系或在线注册，以便为您保留席位；
2、如您有问题希望与演讲嘉宾互动及咨询，请尽快将您的问题提交给我们，本次课程问题收集将于3月18日下午17: 00截止，请于此时间之前将问题发送至指定邮箱，我们会安排您与嘉宾互动，互动机会有限，请从速报名。互动问题提交邮箱：info@bolue.cn；
3、课程确认函将于课程前1 - 3个工作日发送至参会代表邮箱，届时请注意查收，若未如期收到请及时致电咨询；
铂略财务培训客服电话：400 616 3899；
4、铂略财务培训不排除课程嘉宾因临时时间变动无法如期出席的可能，如发生类似情况，我们将第一时间通知参会代表；
5、铂略财务培训对上述内容具有最终解释权，课程参与细则请详见报名表格中的相应条款。