凡事预则立，不预则废。全面预算管理是为数不多的能把企业的所有关键问题融合于一个体系之中的管理控制方法，是目前国际上唯一成熟的系统性管理控制工具。

对于企业而言，全面预算是必不可少的管理控制工具，它要根据预算将企业资源加以整合与优化，通过优化来节约交易成本，达到资源利用效率最大化。这是一项需全员参与、全方位管理、全过程控制的综合性、系统性管理活动。而执行过程中，各种问题却让财务身心俱疲。

又到一年预算季，您是否也面临着：
- 业务部门配合度不高，制作难、协调难、落实难，预算到底如何管控？
- 每年预算和实际差异很大，老板不满意，员工不乐意，预算执行与实际差距到底是如何产生的？
- 企业什么时候需要重新制定或滚动修订战略规划？如何科学、有效地制定战略规划？
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铂略本次课程特邀财务管理实战专家王老师，基于公司整体战略，从制定、执行、督导到总结打造全面预算管理体系，结合企业业务实践案例，帮助掌握全面预算方法与工具，从而优化企业的经营效益。

【课程收益】

【承接战略】以企业战略规划为导向，战略目标为起点，掌握基于战略目标的预算方法【体系梳理】系统把控全面预算体系精髓，掌握基于战略目标的管理方法
【把握核心】掌握全面预算控制要点，防范流程潜在危险
【纵览全局】深入剖析解决预算编制难题，系统了解预算编制的最优流程

【课程内容】

08:30 入场及签到
9:00 课程开始，主持人致辞

模块一、全面预算一体化管理定位
一、全面预算一体化的定位
1. 什么是全面预算一体化管理？
2．全面预算一体化管理的优势
3．全面预算一体化管理注意事项
二、预算一体化管理与财务共享
1. 预算一体化的管理组织架构建设
2. 预算一体化的管理性保障
3. 财务共享与预算一体化的区别
4. 财务在预算一体化管理的定位
5. 如何开展预算一体化工作
三、预算一体化的数字转型
1. 预算一直做不好差异很大？
2. 预算工作总是互相推委？
3. 预算编制是在应付了事？
4. 预算与战略目标的一体化？
5. 预算与经营管理的数字化？

模块二、预算一体化管理的编制原则
一、营业收入的预算编制原则
1. 预算编制前的资源性分析方法？
2．如何设计战略目标的获利组合？
3．如何在预算编制时确定毛利率？
4．如何编制预算的差异才会最小？
5．营业收入预算编制的方法与手段？
二、运营成本的预算编制原则
1. 制造费用编制的方法与原则
2．生产成本编制的方式与原则
3．采购计划与预算的编制与原则
4．人工成本预算的编制原则与规划
5．费用性成本预算的编制原则与方法
三、营运资金的预算编制原则
1. 经营性现金流入的预算编制
2．经营性现金支出的预算编制
3．投资性资金的来源与支出预算编制
4．筹资性资金的来源方式与预算编制
5．资金年度、季度、月度预算编制

模块三、预算实施与财务监督一体化
一、预算实施执行的财务监督
1. 预算与财务核算口径不统一的问题与影响？
2．预算成果与财务数据的分析方法？
3．如何让差异分析报告具有管理价值？
二、预算执行的管理控制
1. 为何日常费用报销根本控制不住费用？
2．预算成本控制的重要性与操作原则
3．为什么预算控制要放在财务部？
4．财务如何有效的控制预算执行
三、预算执行的管理审批
1. 为什么在执行预算过程还要再走审批流程？
2．如何在预算执行中杜绝“两抢问题”
3．如何运用预算审计从流程中控制预算执行？
4．企业敏感性资产在预算执行中的管理方法？

模块四、预算成果与业绩考核一体化
一、全面预算考核的预算调整
1. 预算到底可不可以调整？
2. 预算如何调整才是合理的调整？如何控制？
3. 预算内调整与预算外调整的区别？
4. 预算调整与利润业绩的联动影响？
二、全面预算考核与执行
1. 差异结果的跟踪分析
2. 预算数据指标体系
3. KPI指标的建立与审核
4. 考核结果的执行
四、全面预算考核的问题
1. 预算考核都有哪些常规问题？
2. 可不可奖励预算节约额？
3. 预算准确度需不需要考核？
4．预算考核指标量化的合理性？
5．如何定性考核预算成效？

16:30 互动问答
17:00 课程结束

参会费用涵盖会议资料、茶点以及午餐。
线下课程参与须知：
1、如确认参加此课程，请尽快与您的客户代表联系或在线注册，以便为您保留席位；
2、如您有问题希望与演讲嘉宾互动及咨询，请尽快将您的问题提交给我们，本次课程问题收集将于10月19日下午17: 00截止，请于此时间之前将问题发送至指定邮箱，我们会安排您与嘉宾互动，互动机会有限，请从速报名。互动问题提交邮箱：info@bolue.cn；
3、课程确认函将于课程前1 - 3个工作日发送至参会代表邮箱，届时请注意查收，若未如期收到请及时致电咨询；
铂略财务培训客服电话：400 616 3899；
4、铂略财务培训不排除课程嘉宾因临时时间变动无法如期出席的可能，如发生类似情况，我们将第一时间通知参会代表；
5、铂略财务培训对上述内容具有最终解释权，课程参与细则请详见报名表格中的相应条款。