风险是损害和损失的机会和可能性，是企业经营中的潜在危险与机遇。“有控则强、失控则弱、无控则乱”，面对当今复杂的经营环境、更加激烈的市场竞争，风险内控的好坏直接影响企业的效能！如何不让企业陷入“一分钱难倒英雄汉”的资金困境，如何将成本管理的创新思维融合到公司的战略、管理和执行的每个环节，如何排内忧解外患、构建以风险为导向的内部控制尤为重要。

内控意识薄弱、风险管理机制不够完善，企业很容易陷入危机当中。正确地认识和控制风险，做好企业内控与风险管理，可减少企业损失、规避企业风险，提高企业竞争力，控制成本、增强效益，构建自身的内部风险控制体系，做好分析与评估，采取相应的内部风险控制措施，乃生存之道也！

铂略本次课程旨在让参与培训的人员具备经营风险意识，提升内部管理能力，强化现金流管理，提高资金运作效率，降低成本增强效益，从风控角度出发，综合运用风险识别的管理工具，理解隐藏在数据背后的企业经营信息，做好风险分析与评估，采取相应内部控制措施。

【课程收益】
【精准分析】从财务/审计/企业经营角度对企业潜在的风险进行分析和评估
【案例实操】针对行业/企业现状，通过实际经典案例，提出改进建议方法
【实际应用】学习掌握风险评估、健全内控体系、建设完善内部控制管理

【课程内容】
08:30 入场及签到
09:00 课程开始，主持人致辞

模块一、企业内控风险管理的定义与价值
视频导入：企业内控风险人人有责，需具有风险意识
一、内控风险管理的五大目标
1. 合规目标：经营管理、财务管理合法合规；
案例讲解：金税四期下的合法合规管理
2. 安全目标：确保资金、资产、生产安全
案例：某企业出纳挪用贪污巨资背后的管理漏洞分析
3. 运营目标：提高经营效率、效果
案例讲解：某企业定价策略背后的底层逻辑
模型工具讲解及应用：量本利、盈亏平衡点计算与分析
A. 保本点销量
B. 保利点销量
C. 边际贡献率
4. 报告目标：确保财务报告真实准确，信息完整
案例讲解：某上市企业财报作假带来的蝴蝶效应
5. 战略目标：促进企业实现发展战略

模块二、识别企业经营风险的方法及工具
一、识别企业经营风险的“两大法器”
1. “显微镜法”见微知著
1）层层深入，刨根问底
2）“五个为什么”分析法
A. 背景来由
B. 场景应用
举一反三转化应用：企业利润为什么下降了？
举一反三案例剖析：库存存货分析所折射的实际管理问题
A. 通过数据发现实际管理问题
B. 深挖问题背后的真正原因；
C. 对症下药，提出解决办法及管理措施
D. 进行效果检验，优化与完善管理过程
案例总结：企业运营风险管理的PDCA四步曲闭环管理
思考启示：从结构优化到范式转移，突破常规财务思维模式
思考启示：财务运营分析从不同维度折射分析出怎样的实际管理问题
深度思考：一个企业保持低库存的好处与高库存风险
模型工具展示应用：库存测算分析模型解决企业管理问题
2. “望远镜法”登高望远
1) 对比行业财务价值，找到自身差距
对标管理“灵魂三问”：
A. 行业对标数据从哪来？
B. 对标的对象需要注意哪些问题？
C. 对标的效果有哪些？
案例分享：某著名企业标杆瞄准法的应用－对标管理示意图
2) 跳出财务看企业，看懂行业盈利模式
A. 透过ROE理解企业赚钱的商业之道
案例讲解：某企业的反其道而行，突破常规财务思维
案例讲解：某企业定价策略背后的底层逻辑
模型工具讲解及应用：量本利、盈亏平衡点计算与分析
 保本点销量
 保利点销量
 边际贡献率
二、透过数据表象，看清经营本质
1. 现象VS本质
1) 货币计量的报表不能反映非财务信息
2) 警惕财务指标表象背后的假象
2. 量变VS质变
1) 企业由盛转衰的五个信号
2) 量变到质变的4种分析启示
案例讲解：如何真正识别企业的经营风险
案例讲解：如何察觉企业由盛转衰的蛛丝马迹

模块三、各经营环节内控风险管理关键点
一、透过经营性现金流看企业经营风险
1. 经营获得的现金流是立身之本
1) 经营活动——企业造血功能
2) 投资活动——企业换血功能
3) 筹资活动——企业输血功能
2. 导致企业资金链断裂的五大核心原因
1) 经营性现金流缺乏
2) 固定资产投资过大
3) 过多库存积压滞销
4) 应收账款逾期过多
5) 过多的短期借款
案例讲解：某上市企业资金链断裂的前因后果
3. 如何作好资金风险管理
1) 日常经营管理之举
案例讲解：做资金使用管理的“指挥官”而非“消防员”
案例讲解：谨防业财之间资金管理严重脱节
2) 三大长期经营规划之措
a) 现金为王
b) 互补投资
c) 未雨绸缪
案例讲解：某商业奇才的圭臬商业理念“现金流”生意经
管理工具展示：资金预测管理驾驶舱
案例探讨及成果落地：如何做好企业的资金链的“守护神”
二、成本管理：控制利润的黑洞
1. “为有源头活水来”之降本增效
2. 总成本战略将成本优势转化为核心竞争力
3. 控制成本之精髓“全程控制及优化流程”
4. 走向“先策后控”的成本耦合管理时代
5. 成本控制体现在细节处讲究精细化管理
案例讲解：人力成本的控制思路与方法
三、经营环节内控风险管理的关键点及案例分享
1. 企业的“跑”、“冒”、“低”、“漏”乱象有哪些
2. 如何亮出“查”、“记”、“勤”、“改”尚方宝剑
3. 真实案例逐一为内控管理现身说法：
1) 采购环节的风险及流程管控关键点
2) 合同管理环节的风险及流程管控关键点
案例：采购漏洞管理带给企业的巨大经济损失
案例：合同管理闹出的乌龙最终对簿公堂事件
案例：某大型企业合同管理的细节亮点范本
总结：如何做好企业的内控与风险管理
1. 价值观念的引领与打造
1) 舞弊三角形定律
2) 风控的三道防线
2. 经营风险的分析与评估
1) 分析风险的可能性及发生的频率
2) 评估企业的经营风险
3. 内控报告的自评与撰写
4. 业务流程的梳理与监督
5. 现场管理的深入与把控
6. 问责机制度考评与执行

16：30 互动问答
17：00 课程结束

参会费用涵盖会议资料、茶点以及午餐。
线下课程参与须知：
1、如确认参加此课程，请尽快与您的客户代表联系或在线注册，以便为您保留席位；
2、如您有问题希望与演讲嘉宾互动及咨询，请尽快将您的问题提交给我们，本次课程问题收集将于6月20日下午17: 00截止，请于此时间之前将问题发送至指定邮箱，我们会安排您与嘉宾互动，互动机会有限，请从速报名。互动问题提交邮箱：info@bolue.cn；
3、课程确认函将于课程前1 - 3个工作日发送至参会代表邮箱，届时请注意查收，若未如期收到请及时致电咨询；
铂略财务培训客服电话：400 616 3899；
4、铂略财务培训不排除课程嘉宾因临时时间变动无法如期出席的可能，如发生类似情况，我们将第一时间通知参会代表；
5、铂略财务培训对上述内容具有最终解释权，课程参与细则请详见报名表格中的相应条款。