如果您企业的税务管理还仅限在结合政策进行票据处理、税收申报等常规业务，那么是时候考虑将税务管理融入业务流程的方方面面了。
随着税务局的数字化管理日趋完善，企业的每一笔交易、每一项业务都被税局尽收眼底，强大的后台系统和丰富的数据指标，有时候甚至税局比企业自己更懂企业的每笔业务动态。
对于没有完善税务管理制度或体系的企业来说，税务管理后置，会导致几乎所有经营环节都存在经营隐患，任何的遗漏或处理不当，都可能触发税务预警，导致稽查风险，从而承担额外的税收负担。
- 如何全方位理解业务，从流程设计上杜绝风险？
- 如何“业税融合”，形成适合自己的税务管理体系？
- 税收政策的发文本意如何解读？哪些或是重点关注领域？
- 别的企业已踩过的税务坑有哪些？如何做到引以为戒？
本期税务管理课程，结合六大企业核心业务环节及流程中的管控要点和税政运用，帮助企业用经营视角重新审视流程，全面覆盖个人所得税、增值税、企业所得税相关税收政策在各环节中的管理要求，深入讲解业务模式选择、合同条款约定、发票风险防范、用工模式规划等内容，帮助企业设计并形成适合自己的税务管理制度。

【课程收益】
【流程梳理】六大企业核心业务环节税收要点全梳理
【管理升级】深度解读政策与企业内部管理，掌握行之有效的税收管理思路
【操作指南】完成设计并形成各核心业务环节税务管理指南

【课程内容】

第一模块 2023年上半年税收政策梳理
− 增值税小规模纳税人优惠
− 小型微利企业所得税优惠
− 研发费加计扣税优惠的变化
− 集成电路企业、软件企业的税收优惠
− 企业投入基础研究税收优惠
− 失业保险、工伤保险优惠

第二模块 销售及收款循环中的税务管理
− 销售合同约定的是含税还是不含税价？
− 销售的是商品、服务还是商品+服务？
− 兼营和混合销售的区别及税务影响？
− 合同销售条款对税务的影响有哪些？
− 纳税义务和收款、商品交付、服务提供的关系？
− 没有销售但被视同销售纳税的情况有哪些？
− 什么时候需要开具销售发票？
− 发票和收款的关系，是先开票后收款吗？
− 折扣、折让如何处理？
− 退货如何处理？红字发票和退货的关系？
− 国内销售有机会免增值税吗？
− 如果享受免增值税，需要注意哪些问题？

第三模块 采购及付款循环中的税务管理
− 采购合同约定价格的是含税还是不含税价？
− 供应商是一般纳税人还是小规模纳税人？
− 普通发票、专用发票、电子发票对采购成本的影响？
− 如何确定采购项目对应的增值税率？
− 增值税率调整对采购的影响？
− 取得发票再付款还是先付款再取得发票？
− 平销返利对于采购的影响？
− 如何享受税收协定的待遇？

第四模块 投资环节中的税务管理
− 股权投资和实物投资的税务影响？
− 固定资产投资应注意哪些税务问题？
− 哪些情况可以加速折旧？
− 无形资产投资能否抵扣增值税？
− 混合性投资的如何处理税务问题？
− 股权投资的在投资、持有、处置各阶段的税务影响？
− 资产收购还是股权收购，税务差异有哪些？
− 企业重组所得税的一般性和特殊性税务处理？
− 企业重组财产行为税的优惠有哪些？
− 资产划拨的税务处理？

第五模块 筹资环节中的税务管理
− 债权筹资和股权筹资的税务影响？
− 支付的融资利息能否抵扣增值税？
− 支付的融资利息如何在税前扣除？
− 永续债的税务问题如何处理？
− 债转股的税务问题如何处理？
− 资本公积、盈余公积转增资本需注意的税务问题？
− 上市融资需要注意的重点税务问题有哪些？
− 税务的反资本弱化对于融资的影响与哪些？

第六模块 研发循环中的税务管理
− 哪些活动算是研发？需不需要研发项目立项？
− 研发费用包含哪些类别？
− 财务会计、高新技术企业、加计扣除的口径有什么差异？
− 哪些费用可以作为研发费但却不能享受加计扣除？
− 自主研发和委托研发在加计扣除时的区别？
− 不同行业的研发费加计比例有什么区别？
− 境外研发费能否加计扣除？
− 亏损企业研发费能否加计扣除？
− 多个项目共用的研发费如何进行分配？
− 在什么时候进行研发费加计扣除？
− 享受研发费加计扣除需要准备哪些备查资料？

第七模块 职工薪酬循环中的税务管理
− 哪些收入属于员工的工资薪金所得？
− 哪些员工福利属于免税所得？
− 股权激励和个人所得税如何计算？
− 限售股解禁减持的个人所得税？
− 解除与职工的劳动关系的补偿需要缴纳个税吗？
− 企业购买的团体险是否需要缴纳个人所得税？
− 员工的报销是否要缴纳个人所得税？
− 向客户赠送礼物是否要扣缴个人所得税？
− 参加企业组织的旅游、培训是否要交个人所得税？
− 年终大会抽奖是否要交个人所得税？
− 私车公用的补贴或报销是否要交个人个人所得税？
− 企业向个人赠送的礼品是否要缴纳个税
− 企业向个人发放的微信红包是否要缴纳个税？

参会费用涵盖会议资料、茶点以及午餐。
线下课程参与须知：
1、如确认参加此课程，请尽快与您的客户代表联系或在线注册，以便为您保留席位；
2、如您有问题希望与演讲嘉宾互动及咨询，请尽快将您的问题提交给我们，本次课程问题收集将于6月19日下午17: 00截止，请于此时间之前将问题发送至指定邮箱，我们会安排您与嘉宾互动，互动机会有限，请从速报名。互动问题提交邮箱：info@bolue.cn；
3、课程确认函将于课程前1 - 3个工作日发送至参会代表邮箱，届时请注意查收，若未如期收到请及时致电咨询；
铂略财务培训客服电话：400 616 3899；
4、铂略财务培训不排除课程嘉宾因临时时间变动无法如期出席的可能，如发生类似情况，我们将第一时间通知参会代表；
5、铂略财务培训对上述内容具有最终解释权，课程参与细则请详见报名表格中的相应条款。