智慧税务下，税务监管不断加强！

2024年伊始，全国八部门联合打击涉税违法犯罪工作，监管环境日趋严峻——税局会查谁？
智慧税务新增的税务风险和检查精准靶向功能，以税收大数据为支撑，设置一千多个税收风险指标模型，对企业进行“全面体检”。——税局怎么查？
新增职能部门数据共享功能，银行、市场监管、海关、公安等100多职能部门的数据相互共享。——税局从哪儿查？

税务机关将利用大数据分析和人工智能技术等新型工具对企业全生命周期进行实时监控、精准识别风险，企业的所有经营过程通过模型分析、数据比对而逐渐变得“透明”。任何对税法掌握不到位、政策运用不当、税务实操不准确，都可能让企业成为税局的监管目标。

如何知己知彼，掌握税局的稽查逻辑？如何提前防范，规避潜在风险？如何与税局沟通，帮助解决已有问题？如何合理规划，让企业合规又高效？本次课程特邀20年+税务管理经验的稽查专家，为您深度剖析政策与趋势，帮助企业做好税务风险防控工作的同时，提升合规纳税能力。

【课程收益】
最新动态——稽查趋势、重点行业、税种风险、指标体系全囊括
真实案例——全真案例剖析隐藏风险点，避开税收高危区
权威讲师——25年+税局经验全分享，让企业换个视角看稽查

课程流程
模块一：当前税收征管形势的变化以及对纳税人的影响
1. 八部门如何开展联合办案
2. 2024年全国审计工作会议重点内容
3. 危害税收征管刑事案件适用法律若干问题的解释重点内容
4. 金税四期有哪些重要功能
5. 近年稽查相关文件主要重点内容
案例分析：湖北省523户纳税人接受税务稽查，如何做好应对
案例分析：利用取证航母查补税款3000余万元
热点分析：企业如何应对并把握税收政策改革背后的趋势
案例分析：中山**置业有限公司逃避追缴欠税罚款2.9亿元

模块二：企业涉税风险汇总分析及监控指标梳理
一、企业28种常见税务稽查风险分析
案例分析：销售时开具增值税专用发票将货物品名变更为燃料油，补税罚款3100余万元
案例分析：化妆品公司补税罚款2600余万元
案例分析：某环球鼎立矿业有限公司股权转让被查补税罚款1500余万元
二、 智慧税务监控风险指标分析
1. 其他应收款占比较大的预警风险监控
2. 预收账款占比较大的预警风险监控
3. 业务收入增长与税费不符的预警风险监控
4. 开票收入与实际业务不符的预警风险监控
5. 未开票收入的预警风险监控
6. 会计确认收入与纳税义务时间的预警风险监控
7. 主营业务收入异常变动的预警风险监控
8. 账面存货率过大的预警风险监控
......
案例分析：辽宁省朝阳市警税联合依法查处一起利用小规模纳税人减免增值税政策虚开发票案件
案例分析：云南省文山壮族苗族自治州警税联合依法查处一起虚开农产品收购发票案件
三、无票支出涉税风险分析与应对
1. 无票支出的财税风险
2. 无票支出的情形主要有哪些
3. 无票支出的税负如何测算
4. 无需发票支出的情形
5. 常见无票支出的情形的税收筹划
案例分析：广东***律师事务所账上列支55万无票支出
四、公转私涉税稽查分析与应对
1. 公转私有哪些风险
2. 公转私如何合规
3. 公转私风险如何应对
4. 公转私如何合理合规筹划
案例分析：真功夫公转私刑事案件分析

模块三：各税种涉税风险防范与应对之增值税
一、增值税涉税风险点分析（案例+分析）
1. 销售收入是否完整及时入账
2. 是否存在视同销售行为、未按规定计提销项税额的情况
3. 是否存在开具不符合规定的红字发票冲减应税收入的情况
4. 向购货方收取的各种价外费用是否按规定纳税
5. 用于抵扣进项税额的增值税专用发票是否真实合法
6. 用于非增值税应税项目、免征增值税项目、集体福利和个人消费、非正常损失的货物(劳务)、非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物(劳务)所发生的运费是否抵扣进项
......
案例分析：存在接受虚开增值税专用发票，需缴回已退还的增值税留抵退税额
案例分析：抖音平台某商户少计收入逾1.2亿元被税务稽查罚款229万元
案例分析：广州某公司通过网络销售平台销售货物逾1.1亿元未报税被罚款近900万元

模块四：各税种涉税风险防范与应对之企业所得税
一、收入确认存在风险及案例分析
1. 企业所得税收入确认原则和重点关注哪些
2. 收入类纳税调整项目
3. 收入类税会差异如何正确处理
4. 一表梳理增值税、所得税、会计视同收入差异
案例分析：利用5名员工的6个私人账户收取公司货款未入账罚款180万元
二、成本费用确认存在风险及案例分析
1. 扣除类纳税调整项目主要内容
2. 成本费用不同常见风险点主要包括哪些
3. 研发费用加计扣除风险点主要有哪些内容
4. 税务机关是如何识别“假研发 ”、“伪研发 ”
案例分析：东莞市XX建设工程有限公虚假暂估补税罚款1400余万元
案例分析：青海省西宁经济技术开发区税务局稽查局依法查处一起骗取研发费用加计扣除政策案件
案例分析： M 科技有限公司违规增加研发扣除项目，补缴税款及滞纳金数千万
三、税前扣除凭证存在风险及案例分析
1. 企业所得税税前扣除原则
2. 税前扣除凭证三原则：真实性、合法性、关联性，分别如何理解和操作
3. 哪些凭证可以在企业所得税税前扣除
4. 税前扣除凭证最迟取得时间给出的公司管理建议特别是到了年底结账，应如何做
5. 当年12月份供应商发票，在次年汇算清缴前还未收到，能税前扣除吗
6. 可以依据分割单进行税前扣除凭证的情形
......
案例分析：在计算缴纳企业所得税时多列支成本费用罚款852万元

模块五：各税种涉税风险防范与应对之个人所得税与其他小税种

一、个人所得税征管新变化
1. 自然人经营所得汇总清册(ITS)模块重点监管哪些内容
2. 受票方企业主管税务机关为清分规则征管内容
3. 税务机构对个人代开发票总收入超120万的业务真实性如何核实和处理
二、个税最新政策和变化要点解读
1. 个人所得税最新政策
2. 年终奖如何发放能节税
3. 如何合理把握临界点，避免发得多反而拿得少
案例分析：四川省成都市税务局联合法院强制执行一起未依法办理个人所得税综合所得汇算清缴补税案件
案例分析：天津市税务局第三稽查局查处一起未依法办理个人所得税综合所得汇算清缴案件
三、个人所得税涉税风险分析
1. 税务机关如何判断个人专项附加扣除填报信息不准确
2. 个税申报工资与企税税前扣除工资差异较大有哪些风险
3. 赠送礼品个税的风险与筹划
......（具体内容详见日程表）

参会费用涵盖会议资料、茶点以及午餐。
线下课程参与须知：
1、如确认参加此课程，请尽快与您的客户代表联系或在线注册，以便为您保留席位；
2、如您有问题希望与演讲嘉宾互动及咨询，请尽快将您的问题提交给我们，本次课程问题收集将于5月15日下午17: 00截止，请于此时间之前将问题发送至指定邮箱，我们会安排您与嘉宾互动，互动机会有限，请从速报名。互动问题提交邮箱：info@bolue.cn；
3、课程确认函将于课程前1 - 3个工作日发送至参会代表邮箱，届时请注意查收，若未如期收到请及时致电咨询；
铂略财务培训客服电话：400 616 3899；
4、铂略财务培训不排除课程嘉宾因临时时间变动无法如期出席的可能，如发生类似情况，我们将第一时间通知参会代表；
5、铂略财务培训对上述内容具有最终解释权，课程参与细则请详见报名表格中的相应条款。