2024年又是一个机遇与挑战并存的一年：一方面，金税四期已经全面上线，增值税数电发票已经在全国铺开，新《公司法》认缴制出资5年内完成实缴，加之新电子税务局上线迫在眉睫，税务机关的征管力度空前强大；另一方面，多行业和中小微企业“留抵退税”常态化，加之增值税将在2025年完成立法，贷款利息允许抵扣等亮点频出，新税制的政策红利就在眼前。
身处金税四期“大数据采集”、“信息管税”的时代，企业想立于不败之地，依法规避涉税风险已是至关重要的一项工作，尤其是税局对于财务报表数据开始进行采集与强制比对，使得企业中的财税不合规或错误处理一览无遗，让企业极易被税局纳入检查范围，面临着巨大的涉税风险。
在当下经济下行之际，结合税收新政，合法合规地利用减税政策保障企业经济效益，剖析税务风险管控要点，讲解湖北省涉税指标预警值，帮助企业规避涉税风险，最大限度降低企业被税务稽查和纳税评估的风险的同时，解读近年来涉税真实案例，打造企业财税管控实务的最优化。

【课程收益】
控风险：新政、趋势执行落地实践，最先知
接地气：涉税要点、当地重点指标，全解析
注重点：全实例看以数治税风险应对思路

课程流程
8:30 签到
9:00 课程开始
模块一：新税制下，数电发票改革带来的税务稽查评估变化
(一) 全面推行增值税数电发票试点，全国已完成数电票上线工作，加之马上上线运行的新电子税务局，未来会对企业带来哪些直接变化和影响？税局通过数电发票采集那些涉税信息？对于企业“无票扣除”、“白条列支”企业所得税的涉税预警，是否能被税务机关实时监控？
(二) 金税四期模块下税务机关风险提示系统的上线，财务报表与企业所得税申报表数据强制比对，2024年新增哪些涉税指标，怎样正确进行的进行账务处理、填写纳税申报表，才能够不被税局机关关注？
【案例1】税务登记表信息与财务报表信息配比分析发现企业部分利息支出不得税前扣除，应缴未缴注册资本和利息支出税前扣除有怎样的关系？ 新《公司法》认缴制下，注册资本金5年未到位的涉税风险分析。
(三) 金税四期纳税评估和税务稽查通常采集哪些涉税数据进行预警？从财务报表数据如何发现企业存在的红线问题。如何避免触及预警税务评估红线指标？预警指标都是自己申报出来的？选案，为什么会被选上？税务机关关注的四大会计敏感科目是什么？
【案例2】其他应付款和其他用收款会计科目余额较大，税务机关进行纳税评估，主要检查哪些问题？三年以上的应付未付款项，是否应作为收入并入应纳税所得额？
(四) 金税四期后台的各项预警，让你的信息全方位“裸奔”，金税四期共有哪些第三方信息采集渠道？有哪些税种之间的分析比对让企业“自投罗网”？金税四期到底是否会完成与商业银行的数据联网，帐外经营税务机关是否会“一网打尽”？合伙企业将迎来被税务稽查评估的高峰。
(五) “八部门”联合打击涉税违法犯罪将对税务稽查工作带来哪些促进作用？税务机关能取得更多的涉税信息吗？“两高”下发危害税收征管刑事案件的司法解释，对纳税人到底是利空大于利好，还是利好大于利空？第一时间解读。
(六) 究竟要不要在意税负率，税负过低真的能立即纳入预警吗？
(七) 新《行政处罚法》出台对税务稽查案件最新追征期的规定有无变化？主观故意、偷税、非主观故意的追征期如何界定？税务总局最新执法口径：企业所得税的追征期应如何计算？

模块二：税费优惠政策延续及增值税立法对税务稽查评估的影响
（一）国务院组合式税费支持税收优惠政策推出对税务稽查的影响
1、 国务院税费优惠政策完美延续，解读哪些政策得到最新优化？
2、 “留抵退税“是非多，怎样安全的进行退税，又不被扣上“骗取留抵退税违法犯罪行为”的帽子，被税务机关稽查补缴？
3、 增值税期末留抵退税政策讲解：房地产企业是“留抵退税”的最大赢家，但是”存量留抵”政策取消后，房地产企业应怎样应对？手把手教你“增量留底退税”“留抵抵欠”。
（二）增值税生产生活服务业加计抵减政策已经截止，先进制造业增值税加计抵减新政，企业如何享受税收优惠政策？加计抵减政策多递减的增值税是否缴纳企业所得税？
（三）与现行《增值税暂行条例》及《全面推开营业税改征增值税试点的通知》逐条进行比对，剖析草案变化讲解企业未来风险应对。“贷款服务”进项税额终于可以抵扣，企业迎来重大利好

模块三：近年来税务稽查评估案例解析与合规纳税规划
(一) 企业所得税汇算清缴关键点把握：小额零星经营业务如何判断？无法取得税前扣除凭证应怎样扣除?成本费用原始分割单如何使用？支付的违约金到底是否需要发票才能税前扣除？
(二) 企业买车供股东使用：如何判定其是否与生产经营有关。全国正在进行“二手车交易”未申报收入或少申报收入纳税大检查
(三) 企业集团内单位（含企业集团）之间资金的无偿借贷行为免征增值税新政对企业所得税的影响及风险应对实务，怎样界定企业集团才能获得税务机关的认可？统借统还、向信托投资公司借款纳税案例分析与案例分析与风险防范
(四) 没有扣除额限度扣除项目的案例分析----以会议费、咨询费、服务费、管理费为例。
【案例3】税务总局规定的大额咨询费发票必须进行实地核查，大额咨询费标准是多少？某医药企业进行风险防范案例解析
(五) 企业的五种用工模式讲解。哪些情况放发工资薪金可以不缴纳社保费？税务总局劳务派遣行业大检查，暴露的涉税问题解析
(六) 企业所得税坚持“无票扣除”原则的风险防范，成本费用率异常说明企业存在什么税收问题？如何锁定具体异常费用项目？
【案例4】A企业无法取得发票，暂估入账，汇算清缴期之前无法取得发票，坚持“无票扣除”的税务处理实操案例讲解
【案例5】接受虚开发票和异常扣税凭证，企业怎样举证非主观故意性，解读企业陈述申辩笔录和情况说明如何书写，才能获得税局的认可。
(七) 个人所得税管理再升级，“生育津贴补助”、“工资薪金比对”、“职工福利发放”、“员工体检费支出”成为检查重点，偶然所得汇总申报最大变化讲解？
(八) 2024年税务总局对高新技术企业汇算清缴指标设置及研发费加计扣除重点讲解及报表填报，避免被取消高新技术企业资格
【案例6】被取消高新结束企业资格认证的三起涉税典型案例分析

模块四：湖北省涉税指标预警值分析与合规纳税规划
(一) 企业所得税汇缴指标预警值：“跟票管，按户管”税务稽查评估32个指标设置。
(二) 自然人代开发票金额次数超过标准及单位接收自然人代开发票累计超过标准的指标预警。新格局下房开企业合同控税的误区：税务总局ITS系统上线，个人代开发票第二年被强制要求经营所得汇算清缴，受票方企业所得税、土地增值税风险激增解决方案。
(三) 税务总局最新下发的《企业所得税汇缴规范1.0版本》，内部执行口径解读：
1、 企业接受大额咨询费发票实地核查的标准是什么？
2、 大额资产损失实地核查的标准是什么？
3、 大额多缴退税实地核查的标准是多少？
4、 小额多缴退税无需进行审批的金额是多少？
5、 更正以前年度纳税申报将受到严重限制，更正申报的最新执行口径是什么？
(四) 湖北省特有的全税种税务指标讲解

16:30 讲解结束，互动问答
17:00 课程结束

参会费用涵盖会议资料、茶点以及午餐。
线下课程参与须知：
1、如确认参加此课程，请尽快与您的客户代表联系或在线注册，以便为您保留席位；
2、如您有问题希望与演讲嘉宾互动及咨询，请尽快将您的问题提交给我们，本次课程问题收集将于6月17日下午17: 00截止，请于此时间之前将问题发送至指定邮箱，我们会安排您与嘉宾互动，互动机会有限，请从速报名。互动问题提交邮箱：info@bolue.cn；
3、课程确认函将于课程前1 - 3个工作日发送至参会代表邮箱，届时请注意查收，若未如期收到请及时致电咨询；
铂略财务培训客服电话：400 616 3899；
4、铂略财务培训不排除课程嘉宾因临时时间变动无法如期出席的可能，如发生类似情况，我们将第一时间通知参会代表；
5、铂略财务培训对上述内容具有最终解释权，课程参与细则请详见报名表格中的相应条款。