在当今这个快速变化的商业世界中，财总和企业家们不仅需要具备敏锐的市场洞察力和卓越的管理能力，更需要对税务合规有深刻的理解和精准的把握。随着财富的增长和企业规模的扩大，税务规划和合规性成为了确保企业长期稳定发展的关键因素。

税务合规是企业运营中不可忽视的一环，它直接关系到企业的财务健康和法律风险。企业家在进行股权运作、法人企业股权转让、合伙企业权益类交易以及其他资本资金类业务时，必须遵循复杂的税法规定。这些规定不仅涉及税率的计算、税收优惠政策的利用，还包括跨境交易的税务处理、反避税法规的遵守等。稍有不慎，就可能导致企业面临高额的税务罚款，甚至法律责任。

本次课程帮助企业家们深入理解并掌握在不同财富运作场景下的税务合规要求，从而有效规避税务风险，优化税务负担，提升企业竞争力。确保企业的财富运作既合法又高效，为企业的长期发展打下坚实的基础。

【课程收益】
掌握全球和本土税法的最新变化，了解对企业运营的影响
掌握在不同财富运作场景下的税务合规要求，避免踩雷
融合多个企业家实务案例，实现企业家财富的安全规划

【课程大纲】

第一部分：【新环境、新思维】数字治税时代的税收管理趋势及应对新思路
本部分重点将从税务机关的重点检查案例（尤其是2023年度案例），抽丝剥茧介绍这些案例对企业（乃至股东）税务管理的启示，同时揭示在目前企业税务管理工作中最常见的“思维误区”。

一、2024税务管理趋势及最新案例启发

1、2024税务严征管的趋势与动向
2、2024最新案例启发
财政奖励收回对企业的影响 —— 多种追回方式整理
纳税主体“终身责任制”对企业业务开展的影响 —— 新《公司法》影响
越来越多的“偷税”？——最火的“枝江酒业”补税案
股权交易的“老话题”？——税局怎么查“股权交易”
3、企业家财富规划中的税务新思路养成——用一个短剧投资案例做引导

第二部分：【资本运作】企业家资本运作税务合规及优化思路
本部分主要介绍在股资本运作业务的税收风险管理与价值挖掘。通过对企业的投资、融资、重组以及对企业股东（尤其是企业主个人）的权益类交易的涉税关键介绍，提示风险与优化契机，其中融入目前最热门的“高收入人群财富管理与传承的税收契合点考虑”以及“企业出海大趋势下企业家个人的财富管理与保护路径”，融合企业业务与个人财富规划。

一、自然人（企业家）股权运作与交易的税务合规与优化思路

（一）自然人股权转让的所得认定
1、2014年67号公告的适用场景
2、自然人转股的“低价转让”场景 —— 1元和0元，就差1元？
3、自然人转股的“必须评估”场景 —— 就是不想评估，可以吗？
4、自然人股权转让的原值确定
5、转增股本场景下的涉税风险管理 —— 各种“转增”交税否？
6、低价转让场景下的原值确定 —— 1元和0元，就差1元？
（二）股权激励过程中常见的自然人税负问题
1、股权激励VS股权奖励的涉税处理区别 —— 别把问题“复杂化”
2、股权激励全过程涉税节点及税法规定
3、合伙平台形式的激励能不能做101号文备案
（三）自然人股权转让的其他重点问题
1、委托代持情况下的股权转让涉税问题 —— 代持还原交税否？
2、自然人转让直接持有的限售股的涉税问题——实务中如何规划？
3、投融资交易合同里涉及“股权估值调整”条款时创始人的风险控制
4、非居民个人直接或间接转让股权的涉税处理与风险防范
延伸话题：（1）企业家的个人身份判定；（2）企业家个人身份判定的意义和重要性；（3）都是国内业务要不要考虑跨境安排？（4）企业家什么时候涉及到境外转股？

二、法人企业转让股权的税务合规与优化
（一）法人股权转让的一般优化思路
1、从先分红后转让到撤资退股 —— 优势与局限
2、法人转股的定价机制 —— 净资产还是估值，这是一个问题
3、法人转股的纳税地点 —— 税收优化的契机之一
4、法人股权转让的税务优化重点路径 —— 特殊重组的运用
股权收购的特殊性税务处理 —— 结合财税【2009】59号文
特殊性税务处理的适用条件与适用难点
如何证明“合理商业目的”
股权“划转”处理 —— 结合财税【2014】109号文
（二）非居民企业股权交易的合规与优化思路
1、非居民企业“股权交易”涉税处理规则——红筹架构“必遇场景”
2、非居民企业直接转让股权 —— 跨境特殊性税务处理介绍
3、非居民企业间接转让股权 —— 到底要不要去主动“汇报”？

三、合伙企业权益类交易税务合规与优化

（一）合伙企业持股状态下的纳税主体和纳税义务判断
1、5%-35%累进税率的适用场景——经营所得
2、20%固定税率的适用场景——股息红利分配
3、嵌套式多层合伙架构下的税率适用问题 —— 为什么要“嵌套”？
（二）各种“创投基金”的涉税处理
1、财税【2019】8号文——两种模式的选择
2、合伙企业减持原始股的涉税风险管理与防范
（三）契约型合伙与资管计划类产品的税收特征——为什么说这是企业家最该关注的？

四、其他资本资金类业务的税务合规与优化
（一）境内端资金安排
1、公司到股东个人的资金流安排及税务合规
2、股东个人到公司的资金流安排及税务合规
3、公司与公司之间的资金流安排与税务合规

（二）境内-境外资金安排
1、跨境资金往来安排的常见路径及合规关注
2、几类典型的资金安排交易举例——税收合规及优化契机
（1）服务费类型
（2）股息红利分配类型
（3）特许权使用费类型

第三部分：【模板案例】企业家财富规划的全景案例
本部分主要融合多个企业家实务案例，涉及到拥有境内外多项资产、股权情况下的财富规划方案，其中融合股权资本的合规要点、税务要素甚至是金融工具组合，实现财富的安全规划与传承规划。

1、主人公画像：某国内大型民营企业企业家（58岁）
2、财富类型：（1）境内集团公司及下属多家运营主体的股权（从事新能源行业）；（2）沿海城市的物业和不动产；（3）现金资产；（4）妻子是加拿大枫叶卡持有者，保留中国国籍，企业家本人中国身份（无任何海外身份）
3、家庭情况：一子一女，儿子和前妻（52岁）所生，在英国留学（未满18）；女儿是和现任妻子（36岁）所生，今年刚满10岁

17:00 课程结束
课程结束后-闭门专项研讨会
本研讨会将会结合个人实际情况进行定向分析与讨论，名额有限，欲报从速

参会费用涵盖会议资料、茶点以及午餐。
线下课程参与须知：
1、如确认参加此课程，请尽快与您的客户代表联系或在线注册，以便为您保留席位；
2、如您有问题希望与演讲嘉宾互动及咨询，请尽快将您的问题提交给我们，本次课程问题收集将于9月23日下午17: 00截止，请于此时间之前将问题发送至指定邮箱，我们会安排您与嘉宾互动，互动机会有限，请从速报名。互动问题提交邮箱：info@bolue.cn；
3、课程确认函将于课程前1 - 3个工作日发送至参会代表邮箱，届时请注意查收，若未如期收到请及时致电咨询；
铂略财务培训客服电话：400 616 3899；
4、铂略财务培训不排除课程嘉宾因临时时间变动无法如期出席的可能，如发生类似情况，我们将第一时间通知参会代表；
5、铂略财务培训对上述内容具有最终解释权，课程参与细则请详见报名表格中的相应条款。