数电发票的全面推行催生了海量税务数据，依托先进算力与智能算法，税务机关已构建起精准高效的智慧税务体系。这一变革大幅提高了税收违法成本，有效清退了违法违规企业，同时为合规纳税人提供了业财融合的税务管理新范式。

智慧税务背景下，企业普遍面临以下痛点：
发票管理压力大：海量电子发票难归集，真伪难辨，重复报销风险高
业财税协同困难：业务、财务、税务数据割裂，难以匹配业务实质
税务风险隐蔽：税收政策更新快，传统人工审核难以及时识别风险点
成本管控失效：供应商开票不规范，进项抵扣不充分，税负成本攀升
稽查应对被动：面对智慧税务的精准监管，企业举证能力不足
……

本课程通过解析采购、销售、管理、人资、研发及架构等全业务流程，以典型实务案例为载体，系统指导企业精准识别业务实质，从源头防控风险。同时，针对研发费用加计扣除、合同、劳务派遣、股权等高风险领域，提供可落地的合规方案，助力纳税人构建智能化的涉税风险防控体系，提升税务合规管理水平。

【课程收益】
构建风险防火墙
打通业财税链路
强化合规管理
提升数据效能

课程流程
8:30 签到
9:00 课程开始
模块一、智慧税务概览
1. 管户制到管事制的变迁
2. 智慧税务工具箱缕述

模块二、采购环节典型案例解析
1. 从192号到39号公告剖析三流一致伪命题
2. 专票形式巨变讲善意取得发票的伪命题
3. 纳税信用遵从度出发讲失控发票的废止
4. 遇到异常凭证不心慌的申请核实招术
5. 虚开发票的行政法与刑法定性差异
6. 从固定资产、不动产、无形资产增值税界定案解进项税额转出常见误区
7. 凭票抵扣、计算抵扣、加计抵扣、核定抵扣案例实操
8. 租赁准则变迁后经营租入与融资租入及分期付款下计税基础的操作要点
9. 委托研发中合同登记要点对加计扣除的致命陷阱
10. 分割单与发票应用不同情境分析
11. 企业所得税权责发生制与增值税纳税义务的异同处理
12. 识别与自然人打交道时个税扣缴义务与否

模块三、销售环节典型案例解析
1. 合同约定对增值税纳税义务发生时间的筹划
2. 销售折扣、销售退回、重大融资成分、分期收款等收入税会处理
3. 兼营与混合销售性质界定与实务处理
4. 企税视同销售与增税视同销售异同
5. 总分公司增税与企税处理的异同
6. 挂靠类型公司的三种税会处理方式
7. 主要责任人与代理者角色的收入税会处理
8. 买卖合同、承揽合同、租赁合同、建设工程合同等的印花税界定
9. 固资转让、无形资产转让税会处理要点
10. BT、BOT等PPP形式下的税性质界定
11. 关联交易特别纳税调整程序与实体法应对

模块四、费用环节典型案例解析
1. 徐州某售房返款计入销售费用争议案
2. 电商平台代金券定性争议案
3. 营销活动中赠送礼品礼金税收处理案
4. 支付律所会所差旅费定性争议案
5. 自主研发加计扣除注意要点
6. 房土两税疑难争议几个案件
7. 捐赠的增税与企税处理

模块五、人资环节典型案例解析
1. 征税补贴、不征税补贴定性与实务处理
2. 个税筹划中的几个节点与误区
3. 集团内提供劳务的几种形式性质界定
4. 劳务派遣与劳务外包、清包工的异同
5. 灵活用工平台的几种涉税陷阱

模块六、架构环节典型案例解析
1. 员工持股平台的利股红、财产转让与经营所得实例剖析
2. 自然人转让股权价格争议的几种解决方案
3. 股权转让中几种税收优惠的适用情形分析
4. 合并分立的会计处理与涉税实操
5. 总分机构企业所得税筹划节点

16:30 讲解结束，互动问答
17:00 课程结束

参会费用涵盖会议资料、茶点以及午餐。
线下课程参与须知：
1、如确认参加此课程，请尽快与您的客户代表联系或在线注册，以便为您保留席位；
2、如您有问题希望与演讲嘉宾互动及咨询，请尽快将您的问题提交给我们，本次课程问题收集将于7月23日下午17: 00截止，请于此时间之前将问题发送至指定邮箱，我们会安排您与嘉宾互动，互动机会有限，请从速报名。互动问题提交邮箱：info@bolue.cn；
3、课程确认函将于课程前1 - 3个工作日发送至参会代表邮箱，届时请注意查收，若未如期收到请及时致电咨询；
铂略财务培训客服电话：400 616 3899；
4、铂略财务培训不排除课程嘉宾因临时时间变动无法如期出席的可能，如发生类似情况，我们将第一时间通知参会代表；
5、铂略财务培训对上述内容具有最终解释权，课程参与细则请详见报名表格中的相应条款。