在敏捷经营时代，传统预算模式正加速向全流程动态管控转型。企业不再局限于财务数据汇总，而是通过“全部门、全业务、全覆盖” 的预算体系，将战略目标分解为可执行的业务语言，推动资源分配从“事后纠偏 ”转向“事前规划 ” ，实现预算与战略的深度咬合。

预算管理是企业“一把手工程”，其本质是“让每一分钱创造价值 ”。它通过三大关键动作驱动经营升级： （1）战略解码：以销售预算为起点，联动生产、采购、人工等 9大环节，将战略目标转化为可量化的业务计划；（2）风险防控：建立业务标准，提前识别交付风险、成本超支等经营漏洞； （3）资源优化：借助三大模拟报表预判经营成果，确保资源向高价值领域倾斜。 更重要的是，预算作为绩效考核的生命线，直接决定部门协同效率与战略执行力——“财务地位决定企业管理水平 ”。

但是，您在以往预算管理的过程中， 是否也曾遇到以下挑战：
- “两张皮”现象：预算与考核脱钩，导致编制流于形式，业务部门认为“预算是财务部的事 ”；
- 执行失控：部门推诿、预算松弛、费用超支无问责，最终引发客户投诉、成本黑洞等经营事故；
- 财务弱势：预算不被重视暴露深层管理缺陷——“财务缺乏话语权” ，无法驱动业务部门共建资源优化机制。 ;
……


为此，铂略特邀预算管理专家李老师， 直击企业预算管理 "编制难、执行差、考核虚 "三大痛点 ，以制造型企业全预算编制流程为核心案例，系统拆解销售、生产、采购等 9 大环节的业财联动逻辑，揭示 "预算与考核脱钩 "这一致命症结。同时， 分享预算落地六大秘诀，涵盖分工机制、时间规划、差异分析到绩效绑定，提供从战略目标分解至部门执行的完整路径。助力企业通过预算实现资源优化与价值创造的双重突破。

【课程内容】

模块一、全面预算落地实务
1、预算管控六大秘诀
秘诀 1：选择适合的预算起点（销售/生产/现金流）
秘诀 2：明确部门分工与责任
秘诀 3：标准化流程（业务预算→资本预算→财务预算）
秘诀 4：时间表设计
秘诀 5：差异分析与动态调整
秘诀 6：预算与绩效考核强绑定
2、从战略到执行的闭环
（1）工具应用：KSF（关键成功要素）→ KPI → 平衡计分卡（BSC）
（2）经验分享：乙方企业预算管控模型（传统 vs 全面）
3、落地要点
（1）高层角色：战略引领与资源协调
（2）财务定位：从核算向价值管理转型

模块二、阿米巴与有效绩效考核
1、阿米巴
（1）什么是阿米巴
（2）阿米巴的三个目的
2、永辉超市合伙人模式
（1）合伙人模式带来的改变
（2）二次分红模式
3、有效绩效考核实操模型

模块三、标准成本差异分析与管控
1、标准成本管控体系
2、标准成本差异分析体系

附注：城投企业预算编制特点与实操落地
1、城投公司预算编制原则和流程
（1）核心原则
（2）编制流程
2、城投公司预算管理实操落地
（1）天津保税区投资控股集团的全周期预算管理
（2）南宁建宁水务集团的 AI 驱动预算革新
（3）青岛城发集团的战略导向预算管理
3、城投公司预算管控难点
（1）城投公司预算管控难点
（2）应对方法
4、城投公司预算编制案例

互动与问答

参会费用涵盖会议资料、茶点以及午餐。
线下课程参与须知：
1、如确认参加此课程，请尽快与您的客户代表联系或在线注册，以便为您保留席位；
2、如您有问题希望与演讲嘉宾互动及咨询，请尽快将您的问题提交给我们，本次课程问题收集将于10月16日下午17: 00截止，请于此时间之前将问题发送至指定邮箱，我们会安排您与嘉宾互动，互动机会有限，请从速报名。互动问题提交邮箱：info@bolue.cn；
3、课程确认函将于课程前1 - 3个工作日发送至参会代表邮箱，届时请注意查收，若未如期收到请及时致电咨询；
铂略财务培训客服电话：400 616 3899；
4、铂略财务培训不排除课程嘉宾因临时时间变动无法如期出席的可能，如发生类似情况，我们将第一时间通知参会代表；
5、铂略财务培训对上述内容具有最终解释权，课程参与细则请详见报名表格中的相应条款。