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显然，“零食”与培训、开会没啥关系，只是“硬靠”（或者说，如果这样就可以的话，那就没有不得抵扣项目了，给员工买了福利，也入账培训费或者会议费好了），这是不能抵扣的。个人理解，仅供参考；您也可直接与主管税务机关沟通一下。
一、个人以为，上述情形不属于“企业范围内的荒山等占地，尚未利用的，可暂免征收土地使用税”这个政策。
二、至于出租，则更不算“尚未利用”了，理应缴纳土地使用税。
个人理解，仅供参考；您也可直接与主管税务机关沟通一下。
其实，有个基本原则，就是每个“公司”，都是独立法人、纳税主体。也就是说，一个公司把固定资产给另一公司使用，无论是否收取租金，都要视同租赁业务进行税务处理。
比如“财税〔2016〕36号”文件附件1《营业税改征增值税试点实施办法》第十四条规定，下列情形视同销售服务、无形资产或者不动产：
（一）单位或者个体工商户向其他单位或者个人无偿提供服务，但用于公益事业或者以社会公众为对象的除外。
需要同时符合四个条件才行：
一、从事国家非限制和禁止行业；
二、年度应纳税所得额不超过300万元；
三、从业人数不超过300人；
四、资产总额不超过5000万元。
其实，如果正确处理业务，则不会出现上述“差额”。比如，甲方销售货物给乙方，金额100万、税额13万、价款合计113万。双方分录各为
甲方
借：应收账款 113万
贷：主营业务收入 100万
应交税费-应交增值税（销项税额）13万
乙方
借：库存商品 100万
其他应收款（如果尚未取得增值税专用发票，就用个科目过渡一下）13万
贷：应付账款 113万
既然乃是“在境外发生的律师咨询服务”，则无需代扣代缴增值税和企业所得税。
相关政策：
“财税〔2016〕36号”文件附件1《营业税改征增值税试点实施办法》第十三条 下列情形不属于在境内销售服务或者无形资产：
（一）境外单位或者个人向境内单位或者个人销售完全在境外发生的服务。（注：在中华人民共和国境内销售服务、无形资产或者不动产的单位和个人，为增值税纳税人，应当按照本办法缴纳增值税。）
《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第七条 企业所得税法第三条所称来源于中国境内、境外的所得，按照以下原则确定：
(二)提供劳务所得，按照劳务发生地确定；（注：非居民企业，只就境内所得征税。）
个人理解，仅供参考；您也可直接与主管税务机关沟通一下。
首先，有个法律原则，需要和您说一下，就是说，合同约定，是不能违反法律规定的。也就是说，开不开发票，不能由合同来约定，这是税法规定的——必须要开。所以，您那个约定是无效的，您是需要给对方开具发票的。
显然，如您所述，您公司并未给承包商提供检测服务，而实质上是以此为名，减少了给承包商的钱。比如说，原本给他100万，现在找了个理由（什么理由不重要），只给他95万了；那么，他给您开具95万发票即可，不存在您给他开发票的事。
应按照实际占用的面积计入在建工程，另一部分计入管理费用。应准备：厂房占用土地的相关证明，能够佐证占用土地的面积，如：设计图纸，施工方案，测绘报告等。
其实，从语文上看，前面“相关联的”修饰后面“债权、负债和劳动力”，因此，这个“劳动力”，也是与之“相关联”即可。
严格的说您提出的问题缺少必要的条件，无法给出正确的答案。
《企业会计准则第12号——债务重组》第六条规定：
以资产清偿债务方式进行债务重组的，债权人初始确认受让的金融资产以外的资产时，应当按照下列原则以成本计量：
存货的成本，包括放弃债权的公允价值和使该资产达到当前位置和状态所发生的可直接归属于该资产的税金、运输费、装卸费、保险费等其他成本。
对联营企业或合营企业投资的成本，包括放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本。
投资性房地产的成本，包括放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本。
固定资产的成本，包括放弃债权的公允价值和使该资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的税金、运输费、装卸费、安装费、专业人员服务费等其他成本。
生物资产的成本，包括放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金、运输费、保险费等其他成本。
无形资产的成本，包括放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本。
放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，应当计入当期损益。
所以取得的汽车的成本包括放弃债权的公允价值和使该资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的税金、运输费、装卸费、安装费、专业人员服务费等其他成本。假设“该资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的税金、运输费、装卸费、安装费、专业人员服务费等其他成本”为0.但是缺少“放弃债权的公允价值”的会计资料。所以无法给出正确的会计处理。
假如放弃债权的公允价值为2万元，则正确的会计处理为：
借：固定资产 20000.00
坏账准备 200000.00
应交税费——应交增值税（进项税额）23008.85
贷：应收账款 200000.00
投资收益 43008.85
对方提供的是完全在境外发生的服务，不需要你方代扣代缴增值税
