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你方已经记账的凭证是无法退还给对方的,如果退还了你的账务处理就没有原始凭证作为支撑了!可以以开具红字发票方式进行处理!
首先需要确认一下,农民工和劳务公司是什么关系,如果是任职受雇关系,必须以工资薪酬通过申报系统申报个税,如果是劳务关系,也需要通过自然人申报系统按劳务报酬所得申报代扣个税
新公司租用你公司场地,使用你公司水电气等,你们可以按公允价格确定租赁价款和转售水电气等生产资料价格,这样你公司确认收入,产生利润可以弥补亏损,计算销项可以抵扣留底,实际不需要交税,但新公司取得票据可以税前扣除,也可以抵扣进项!从俩个公司合计角度,还是有节税效果的!
你们可以和海外供应商签订合同,但办理进口清关时需要有进出口经营资质,如没有则需委托有资质的代理进口公司替你们进行报关进口等操作。
个人股东转让合伙企业份额,属于转让财产所得,税率为比例税率20%,转让多个合伙企业份额,每个转让价款合并纳税和分别纳税都是20%,税额一样!
借款合同印花税仅限于金融机构与企业签订的借款合同,你和股东之间借款合同不需要缴纳印花税!
公司在注销时需要进行债权债务清理,所以甲公司注销时如果确实不需要向乙公司支付欠款,需要转入营业外收入,对于乙公司来讲,债权如果无法收回需要转为损失,所以不存在您说的单边账问题!如果合并报表时已经双方做了债权债务处理,那就不再需要进行往来抵消了!
如果是备件,应该先计入存货相关科目,然后根据用途决定是计入制造费用或者管理费用等成本损益科目!
根据国家税务总局(2018)28号公告,只有和个人发生的小额零星业务支出才可以依据收据扣除,判断是否属于小额零星经营业务的标准是否超过增值税的起征点,如果对方没有办理税务登记,属于按次申报的纳税人,500元以下可以开收据,对方可以凭收据扣除!超过500刘需要去代开发票了,所以如果对方很多人,但每人提供的劳务都不超过500.,可以取得多张收据!
对方未认证且退回发票的情况下,你公司开具红票是符合税法规定的!产生多交税款是退税还是留抵按税法都可以,您可以和当地主管税务沟通一下!
根据财税2018年121号文
一、在计算应纳税所得额时,企业实际支付给关联方的利息支出,不超过以下规定比例和税法及其实施条例有关规定计算的部分,准予扣除,超过的部分不得在发生当期和以后年度扣除。
企业实际支付给关联方的利息支出,除符合本通知第二条规定外,其接受关联方债权性投资与其权益性投资比例为:
(一)金融企业,为5:1;
(二)其他企业,为2:1;
二、企业如果能够按照税法及其实施条例的有关规定提供相关资料,并证明相关交易活动符合独立交易原则的;或者该企业的实际税负不高于境内关联方的,其实际支付给境内关联方的利息支出,在计算应纳税所得额时准予扣除。
关联企业利息支出首先需要和其他非关联方一样有合规票据,其次需要按照上述债资比的要求计算在税前扣除金额!
可以的,只要有真实业务就可以开票,但按税法规定不能开具专用发票!