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您好,普票冲红没有相关文件规定,可以参考专票冲红规定,不需要将原发票收回!
您好,需要保管5年,代开发票必须有加盖印章,代开专票由纳税人盖发票专用章,代开普票,由税务部门加盖代开专用章。如果对方作废了普通发票,您是没有办法知道的!电子发票可以通过采用exceexcel表格辅助记录方式,或者通过微信小程序-电子发票查重,来进行登记报销的发票进行防止重复报销工作!
您好,发票管理办法要求发票全部联次内容填写完整,但对于你说的收款人等并没有文件特别要求,但从规范角度,还是应该填列齐全比较好!
您好,一般加盖在备注栏位置,其他位置也不是不可以的!没具体规定!
您好,发票作废是必须收回发票联和抵扣联次的,所以再在不能收回所有联次的情况下不能作废发票,如果他拿回也没有办法作为报销凭证处理,所以还是需要联系对方,讲明情况,请对方退回,或者开具红字发票!
您好,发票管理办法规定发票不得压线或者错格,到目前已经是勾选确认进项税额了,所以应该对发票要求没有那么严格要求,只要发票内容完整,出点格应该可以的,但如果严格要求是需要更换的!
您好,贵司在外地承接管理安装项目,应当签订相应的安装合同,根据《中华人民共和国印花税暂行条例》第一条、第二条规定,该合同应按建筑安装工程承包合同申报缴纳印花税。
您好,代表处的账本设置一般可根据实际情况设置:现金日记账,银行存款日记账各一本,资产负债和费用明细帐各一本,另设一本总帐。会计科目的设置:库存现金、银行存款、其它应收款、其他应付款、应交税金、经费支出(管理费用)、税金及附加等;再根据总帐科目设置相应的明细帐科目(比如,在经费支出科目下设置“工资、福利费、办公费、差旅费、租赁费、等;银行存款下设人民币和外币存款等)
收到公司拨入资金:
借:银行存款
贷:其他应付款
发生费用支出时,
借:经费支出(管理费用)
贷:现金(或银行存款)
同时做:
借:其他应付款
贷:经费支出(管理费用)您好,如果不开红字发票,那么,对方少付的款项,只能作为豁免债务来处理,且该豁免部分,不能在企业所得税税前扣除。而对方少付的款项应作为营业外收入计算缴纳企业所得税。10月份开具29人,多收了100元,应计入营业外收入(如明确表示是多给的采购款,则应计入销售额计算缴纳增值税)