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您好,从服务内容来看,绿化养护不属于建筑服务,它属于生活服务。所以建议公司还是按照生活服务来开具发票。
您好,企业取得预收款之后开具了不征税发票,这种情况下如果再去开票就会有问题了,你会给对方企业开两张发票(一般情况下一家企业不会对同一个业务开两张发票)。纳税义务发生以后,企业把它作为未开票收入申报纳税就可以了。
您好,开劳务费发票是否合规,这要具体看企业跟对方之间是否存在真实的劳务业务。如果存在,开劳务发票没有问题;反之则不合规。
您好,在销项税享受简易征税的情况下,若拿到专用发票后不抵扣,建议还是先认证以后再做进项转出,不然会出现大量的滞留票。目前没有说留滞票太多会有什么具体问题,但是一般情况下,建议不得抵扣的发票先勾选抵扣以后再做进项转出,这样做可以尽量消除掉系统中的滞留票。
您好,一般不建议服务企业这么做。因为作为服务型企业,通常不会具有货物出售业务,如果企业作为转售水电,往往和实际的经营活动不符。企业应该考虑采用分割单的方法来处理这个问题。2018年国家税务总局对企业所得税税前扣除凭证有个具体的公告,当服务企业从水电公司拿到发票以后,再向租住户去收取费用。服务企业可以凭发票和开给住户的分割单在税前扣除,避免了再有转售的情况。如果服务企业要求对方开具专用发票也是可以的,因为对方不管是开专票还是普票,都是一样缴纳增值税。
您好,凭农产品收购凭证上注明的金额,按照9%的抵扣率来进行抵扣。
您好,如果是出口业务,针对境外客户可以不用开增值税普通发票,直接开形式发票就可以了,这种情况没有太大的问题的。注:如果开普通发票,则纳税人识别号等信息无法填写,可以直接开具形式发票。
您好,如果携程把行程单全部改成电子普票,就可以解决抵扣的问题,但是可能暂时还不会这样来处理。因为如果全都是电子普票,发票内容可能就不是旅客运输,不是旅客运输的电子普票是不能抵扣的。这主要是取决于企业跟企业之间对于发票的开具跟处理的问题,税务机关应该不会来协调这个事项。
您好,根据税法目前的规定,若机票是电子普票可以直接凭票抵扣。当然电子普票的内容应该是“国内旅客运输”,一些旅游服务是不能抵扣的。
您好,此问题应该是问对方是不是提供建筑服务,这个有时很难判断。因为不能仅从提供的劳务来判断对方开具的发票是不是应该属于建筑服务,而要从对方具体的经营范围来判别。由于问题中未明确对方公司是否是建筑公司,对方提供拆除和安装服务,但不一定属于建筑行业。如果是家用空调的拆除和安装,那提供生活服务的公司也能实施,因此很难做出判断。建议大家不要站在上游的角度,去判断下游应该给你开什么发票,而是应该事先约定好对方公司要提供什么服务,开什么发票,税率是多少。
您好,因为正常情况下是全部收到的货款享受退税,若当初没有全部收到款项同时又做了出口退税的全额享受,这就存在问题。所以需要调整的是出口退税,然后公司无法收回的款项作为坏账损失处理。它不是一个纯粹开负数发票的问题,而且销售货物给国外也无法开负数发票。企业当初应该开形式发票申报出口退税,然后在增值税出口退税系统中进行调整,企业所得税再作坏账处理。
您好,因为4S店不是专门销售机油的,所以不需要从成品油模块里面单独开具发票,可以直接作为混合销售处理。修理费发票后面附维修清单应该没有问题。