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根据您的描述，应该属于平台用工性质，如果这样不是个体户给您公司直接开票，而应该是平台开票给你才对啊。
如果是个体户直接给你开具发票，显然这个个体户属于异地经营了，虽然不能说异地经营开票给你有问题，但合理性会受到质疑的，而且异地经营也需要办理跨地区经营事项证明的，个体户应该也是没有办理的，最终是否会认定就是税收洼地成立个体户目的就是避税呢，这样您取得发票公司也会受到牵连。
我的理解对方开具红字发票，就可以判断属于给与工程款的折让，那么就应该冲减固定资产的成本（由于已经由在建工程结转了固定资产，就直接调整固定资产价值了）
借：固定资产（红字）
借：应交税费-应交增值税（进项）
贷：应付账款（负数）
但如果您双方协议是对损失的补偿，应该不是对方开具红字发票，而是您方给对方开具收据即可，这时应该计入营业外收入科目。
所以建议您的协议和发票要统一，如果是开具红字发票，应该明确是对提供增值税应税项目的折让。
我的理解属于给与工程款的折让，那么就应该冲减固定资产的成本（由于已经由在建工程结转了固定资产，就直接调整固定资产价值了）
借：固定资产（红字）
借：应交税费-应交增值税（进项）
贷：应付账款（负数）
《个人所得税法》第四条规定:“下列各项个人所得,免纳个人所得税…四、福利费、抚恤金、救济金。
何谓“生活补助”，《国家税务总局关于生活补助费范围确定问题的通知》（国税发〔1998〕155号）的释义为：
是指由于某些特定事件或原因而给纳税人本人或其家庭的正常生活造成一定困难，其任职单位按国家规定从提留的福利费或工会经费中向其支付的临时性生活困难补助。职工报销子女医药费是否属于这种生活补助应当分别情况处理：属于上述困难补助可以不缴纳个税，否则需要并入工资薪金所得缴纳个税。
根据《关于扶贫货物捐赠免征增值税政策的公告》（财政部 税务总局 国务院扶贫办公告2019年第55号）等规定，在2025年12月31日前，对单位或者个体工商户将自产、委托加工或购买的货物通过公益性社会组织、县级及以上人民政府及其组成部门和直属机构，或直接无偿捐赠给目标脱贫地区的单位和个人，免征增值税。
除此之外，依照《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》第四条第（八）项规定，单位和个体工商户将自产、外购或委托加工的货物，无偿赠送他人的，需要视同销售缴纳增值税。
个人理解，仅供参考；您也可直接与主管税务机关沟通一下。
只要确实属于用人单位业务而出差，则取得用人单位抬头发票，可以依法抵扣。根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第八条规定，纳税人购进货物、劳务、服务、无形资产、不动产支付或者负担的增值税额，为进项税额。
既然“为分公司工作”，则因分公司公务出差，应当以分公司为抬头开具增值税专用发票，并依法进行抵扣。根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第八条规定，纳税人购进货物、劳务、服务、无形资产、不动产支付或者负担的增值税额，为进项税额。
您好，回复如下
1、是否由我公司在上海为日本股东代扣代缴10%的企业所得税？
需要。非贸付汇中贵司为日本纳税人的扣缴义务人。
2、支付利润时，是否须出具相关的董事会分配利润决议和2023年度的“企业所得税汇算清缴申报表”？
需要企业已有利润分配决议。其他流程详见上海税务局官方指导
https://shanghai.chinatax.gov.cn/zcfw/rdwd/202312/t469640.html
3、此外，境外日本股东可以享受哪些优惠政策，以便在我公司“代扣代缴环节”减免这10%的利润分配企业所得税？
未查询到优惠政策
4、中国和日本之间，是否有相关税收协定政策，可以减免日本股东在日本收到这笔利润分配时的境外相关税费(比如，持我公司在大陆代扣代缴所得税的《完税证明》以免除日本股东在日本应缴纳的“所得税”)。
根据税收协定，日本凭中国的非居民纳税证明，可以向日本政府申请所得税抵免。具体以日本国内政策为准。
可以，俩家公司是俩个不同法律主体，按独立交易原则进行交易，是没有法律风险的。
如果确实22年采购了固定资产，但没入账，现在取得发票，可以补记固定资产，也可以补提22,23年折旧，但所得税上需要追补至22,23年度税前扣除。
合伙企业22年汇总是亏损100万，法人合伙人不需要纳税，23年合伙企业汇总盈利200万，先弥补上年亏损100万，弥补后盈利100万，法人合伙人按持有合伙企业份额比例确认投资收益计入应纳税所得额计算所得税。
企业会计准则第19号——外币折算
第九条 企业对于发生的外币交易，应当将外币金额折算为记账本位币金额。
第十条 外币交易应当在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额；也可以采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。
根据上述规定应该按纳税义务发生时确认收入当天的汇率。
和什么时候开票无关，根据合同约定的结算方式，哪一天应该确认收入，就使用当天的汇率就可以。
