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收取押金并没有提供增值税应税项目，不需要缴纳增值税，所以不需要也无法开具发票，
如果无法退回转入营业外收入即可。
会计核算以真实性为基本原则，只要真实发生就可以，但所得税上需要有合规凭证作为税前扣除凭证，您说的支付人工费，如果是本企业任职职工可以以工资表作为税前扣除凭证，如果属于劳务关系，需要取得发票作为税前扣除凭证。
原则上本企业职工才可能为本企业提供服务，如果是兄弟单位职工给本企业提供服务，可以理解为兄弟单位为本企业提供服务，只是派了自己员工完成，因此如果需要支付，需要兄弟单位开具发票给你公司。
这个事情吧，其实就是基于一个“错误”前提，还产生了一个无法接受的“后果”。显然，法律不会基于“错误”前提制定规则；所以，这个事情，还是只能和主管税务机关沟通解决。
印花税是针对合同和产权书据征收的税金，与发票内容为何基本无关
车辆发生事故时，不需要做账务处理，贵司垫付的维修款，借：其他应收款—保险公司，贷：银行存款；收到保险公司赔偿款时，借：银行存款，贷：其他应收款—保险公司。赔偿款与修车款之间的差异，做营业外收入或成本费用处理。
根据国家税务总局公告2017年第11号规定，建筑企业与发包方签订建筑合同后，以内部授权或者三方协议等方式，授权集团内其他纳税人(以下称“第三方”)为发包方提供建筑服务，并由第三方直接与发包方结算工程款的，由第三方缴纳增值税并向发包方开具增值税发票，与发包方签订建筑合同的建筑企业不缴纳增值税。发包方可凭实际提供建筑服务的纳税人开具的增值税专用发票抵扣进项税额。
除建筑业外，目前未见相关可由母公司签订合同，分公司开具发票的文件。故此种处理存在税收风险。
需要。既然无偿划入，则就其划入资产净资产公允价值，应当缴纳企业所得税。
这样有所不妥。
发票开具，要求票实相符，三流一致。简单来讲，销售方（即服务提供方）、开票方、收款方，这三方必须完全一致才行，否则恐怕会引起税务机关重点关注。
你这个不属于广告服务，属于不动产租赁。
这属于一项加工劳务，应当适用13%增值税税率。（解释一下，虽然现实中，“服务”这个词经常被人使用；但在增值税税法范畴，“服务”对象与“劳务”对象通常比较明确，比如上述情形，其对象乃是“煤炭”这种动产商品，再比如咨询服务，这儿是没有针对商品、货物的。）
税务局要求您退税一般有几方面的原因：1、贵公司属于印花税减免的行业；2、贵公司属于小规模纳税人，小型微利企业，享受印花税减半征收，您未按优惠后的税率进行印花税计缴等。具体您根据自身情况进行判断
