- 核算与报告
- 内控与合规
- 计划与分析
- 成本与绩效
- 财务BP
- 资本财务
- 税务合规
- 税务筹划
- 跨境税务
数字化转型
- 人际技能
- 职业生涯与发展
- 商业技能
- 全民财务
- 管理者财务思维
- 老板财税
增值税问题。
准确来讲,增值税(销项税额)也是调整增加2018年数据,进而相当调整之后各期数据。当然,如果2018年当期也是存在大额留抵进项税额(超过查补销项税额),且一直保持至现在,则也不需要补缴增值税。但是需要按期调整。
建议按照我上面回复进行调整并相应税务处理。
关于税务风险,建议直接与主管税务机关沟通一下。
这个不属于会议费列支范围,属于招待费性质,应该计入招待费核算。
高新技术企业评定及后续管理指标里面没有对利润指标的要求,所以不影响您高新技术企业优惠政策的享受。
违约金需要缴纳增值税,属于价外费用,和您的主要增值税纳税业务适用相同的税目和税率。
费用91万,不是执行的情况下才确认增值税的,是按合同约定的收款时间就要确认收入缴纳增值税的,也即是之前应该已经确认了收入并缴纳了增值税,起诉只是在收回欠款,而纳税义务之前已经发生了。