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  高老师 知名集团投资总监 2021-05-08 10:27

  如果两家公司达成债务重组协议，批发企业可以放弃债权，放弃债权产生的损失是否可以税前扣除，需要根据国家税务总局2011年25号公告留存相关资料备查，但对于零售企业作为无需支付的款项需要计入营业外收入，计算所得税。

  这是俩家公司之间的债权债务重组，和法定代表人没有关系，法定代表人补形同金额到批发企业也只是对批发企业的增资，和本笔交易无关。

  建议还是要把账对清解决。

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  • 2021-05-11 07:54:32
    谢谢老师，走法人代偿，批发这边出一份股东会决议，内容写清楚有法人代偿这样做附件放在账里是不是可以，主要是这个附件的内容怎么写合理，这个度把握不好。辛苦老师了
  • 2021-05-11 10:23:17

    我认为批发这边代偿不是股东会决议作为证明资料的，应该是三方的协议，虽然零售这边核算没有这么多欠款，但在批发这边的资料里要显示零售是认可这个金额的，只是由法定代表人代为偿还一部分