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业财融合 税务合规与筹划

老师，我们是走业务口结转成本。

老师，我们是业务口结转成本，这几天，我突然考虑一个问题，比如赠送，我赠送的样品，我进入了广告宣传费用，我按照库存金额加价10%缴纳增值税，我的会计分录是，借，销售费用—广告宣传费用，贷增值税销项税，贷库存商品。但是软件业务口已经计算给成本了。我在申报所得税报表哪里在调增视同销售，调减视同销售成本，会不会就不对了。
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铂略会员60591731 提问于 2025-05-02 07:56
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共1个回答

  • 高老师 知名集团投资总监 2025-05-02 15:32

    是的，视同销售的意思是该业务会计处理不做收入确认和成本结转，是通过填写纳税申报表进行纳税调整。

相关问答

  • 公司党支部举办党员大会，给参会党员发放了伴手礼，请问公司需要代扣代缴个税吗？
    高老师 知名集团投资总监

    需要的，不管是工会还是党支部还是公司发放，都需要代扣代缴个税。

    税务合规与筹划
    1个回答2025-04-30 17:25
  • 汇算清缴C
    匿名用户

    正常汇算前没有付掉需要纳税调增，然后6月付掉再做调减，如果能确定6月就付掉，就别调增调减了，免得太麻烦，就差一个月，也无所谓的

    税务合规与筹划 税收优惠
    1个回答2025-04-30 16:04
  • 购销业务，母公司代子公司付货款问题
    高老师 知名集团投资总监

    按目前规定，并没有要求款项必须由购买方支付，如果有特殊原因，一定需要母公司代为支付款项，留存必要证据资料证明业务真实性就可以。

    需要签订一个三方协议或者委托付款协议，来作为母公司付款的支撑。

    不过话说回来，为啥母公司非要替子公司付款呢？不能找把款项给子公司，子公司再付款吗？

    管理会计 税务合规与筹划 财务BP
    1个回答2025-04-29 16:01

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