- 核算与报告
- 内控与合规
- 计划与分析
- 成本与绩效
- 财务BP
- 资本财务
- 税务合规
- 税务筹划
- 跨境税务
数字化转型
- 财务信息系统与数字化
- 财务共享中心
- 数字化应用
- 人际技能
- 职业生涯与发展
- 商业技能
- 全民财务
- 管理者财务思维
- 老板财税
非贸代扣代缴所得税
匿名用户
提问于 2025-08-26 08:37
我举例来讲：
比如支付10000元，扣税1000元，实付9000元。
如果对方最终要实收10000元，则转换为含税金额即为：10000÷（1-10%）=11111.11
即涨价了，支付11111.11元，扣税1111.11元，实付10000元。
这样您的成本费用就是11111.11元，可以依法税前扣除的。
不是这样的。如果您确定10000元是税后支付金额，则对方必须给您开具11111.11元发票才行。绝对没有您公司把对方企业所得税直接入账的说法。只是“涨价”而已。
你是事务所的话计入主营业务成本，如果是公司内部审计团队，计入管理费用科目。
其他应收款无法收回转入营业外支出，后付对方注销证明，留存诉讼，股东会决议等备查资料。
其他应付款不需要支付转入营业外收入，后付对方注销证明，留存其他证明不需要归还的证据材料。
小规模纳税人（这是前提）季度（以“季度”为申报期）销售额未超过30万元，免征增值税。需要注意的是，这儿的“销售额”，是指全部销售额，包括上述“收入”，也包括“清理固定资产”。如果小规模纳税人季度全部销售额未超过30万元，则可免征增值税。
