2021年汇算清缴典型问题纳税调整及填报实务

2021年汇算清缴典型问题纳税调整及填报实务

VIP会员参课价格请参考 会员权益
OutLook提醒
扫码学习
VIP会员专享
本功能为VIP会员专享,您目前无法使用该功能。

铂略VIP会员权限

  • 直播课、视频课、课堂笔记免费看
  • 线下课在线转播免费看
  • 全国财税精英免费为您提供在线答疑、电话答疑服务
  • 更多会员权益,等您发现,马上了解会员方案

课程简介

对财务人员而言,每年的汇算清缴可以说是一次耗时费力的“年度大考”。不平凡的2020年,在疫情背景下,国家发布了一系列,如抗疫捐赠、一次性税前扣除优惠等,企业所得税优惠政策。相关政策的变动和申报表的更新,也为此次汇算清缴增添了新的“考点”。

面对一年一度的汇缴,您是否也有新的困惑:
− 汇算清缴时往来账项及投融资需注意哪些典型问题?
− 汇算清缴中收入与扣除项目有何筹划和补救手段?
− 汇算清缴时各类关联小税种需注意哪些典型问题
- 申报数据为税务机关确定稽查目标提供线索,那些千万不能踩的坑,我都避开了吗?

本次课程将从企业税务事项分析及规划实战案例出发,对税务机关突出关注的跨年度事项、重大事项、高风险事项,以及企业日常核算中疑难、热点问题进行“击穿式”讲解,教会财税人员涉税风险的防范技巧和重点事项的调整方法,以达到帮助企业构建坚实内核,实现弯道超车的目标。

课程收益:
【全方位引领】层层递进,引导学员掌握重点事项的调整技巧;
【立体化剖析】举一反三,帮助学员掌握涉税风险的分析方法;
【多角度讲解】逐项解析,指导学员掌握政策运用的具体方向。

您还将获得:
【政策法规集】2020年所得税汇算清缴政策全梳理,可直接应用于实际工作中,遇到问题随时检索。
【申报表填报指南】最新纳税申报表填报指南,实现相关数据90%以上自动计算,大大减轻填报工作量和提高填报准确率。

【课程内容】

模块一、汇算清缴申报税收优惠实务及案例分析
1. 聘请什么样的员工可以在“人力”上节税
2. 购买什么样的资产可以在“资源”上节税
3. 疫情优惠政策中的“公益性捐赠”的变化条件
4. 延长亏损年限的范围及如何弥补更有利于企业
5. “一次性税前扣除”需注意疫情政策与优惠政策的不同点
6. “一次性税前扣除”金额能否在研发费用中加计扣除
7. 减免收入与减免所得不是一回事
8. 企业所得税的“加计扣除”不是增值税的“加计扣除”
9. 研发费用和高新企业的注意事项

模块二、汇算清缴申报收入项目实务及案例分析
1. 哪些业务属于视同销售的范畴?
2. 买一赠一等组合方式销售商品,如何确认收入?
3. 预收跨年度租金,何时确认收入更符合企业实际利益?
4. 企业取得财政拨付资金要不要缴增值税?
5. 查补收入是否可以作为计提业务招待费、广告费和业务宣传费的基数?能否弥补以前年度亏损?
6. 企业代扣代缴个人所得税取得的手续费收入如何进行税前处理?

模块三、汇算清缴申报往来项目实务及案例分析
1. 为什么税务检查会特别关注往来科目?
2. 逾期一年以上的应收账款,能否确认损失税前扣除?逾期三年以上的应收账款,能否确认损失税前扣除?
3. 三年以上的应付未付款项,是否应作为收入并入应纳税所得额?如何判断确实无法偿付?
4. 法定损失和实际损失的区别是什么?
5. 往来款项在“财”和“税”背后隐藏了哪些经营和税筹密码?
6. 自然人股东从企业借款计入“其他应收款”就可以高枕无忧?

模块四、汇算清缴申报各类费用项目实务及案例分析
1. 从一张年末费用纳税申报明细表获得的启示
2. 私车公用税前最优处理方式
3. 三项经费、会议费、广宣费等各类费用税务风险提示
4. 年末维护客户关系发生的费用存在哪些税收风险
5. 职工福利费与劳动保护费谁更对企业有利?
6. 盘点职工教育经费全额扣除、限额扣除及不得扣除
7. 补充养老保险和补充医疗保险有“普惠性”限制?
8. 业务招待费不仅仅局限于“果腹”
9. 如何区分赞助支出与广宣费用?
10. 全额不允许税前扣除的项目简要梳理
11. 税前扣除凭证的灵活运用

模块五、汇算清缴时各类小税种需注意的典型问题
1. 不要忽视房产税与土地使用税中减征问题
2. 免租期房产税与增值税的不同处理方式
3. 年末印花税的自查与税收风险规避
4. 小税种纳税义务发生时间存在的税收风险
5. 已扣未解缴与应扣未扣个税处理有哪些不同
6. 偶然所得无法取得身份证如何申报个税

参课须知

参会费用涵盖会议资料、茶点以及午餐。
线下课程参与须知:
1、如确认参加此课程,请尽快与您的客户代表联系或在线注册,以便为您保留席位;
2、如您有问题希望与演讲嘉宾互动及咨询,请尽快将您的问题提交给我们,本次课程问题收集将于3月15日下午17: 00截止,请于此时间之前将问题发送至指定邮箱,我们会安排您与嘉宾互动,互动机会有限,请从速报名。互动问题提交邮箱:info@bolue.cn;
3、课程确认函将于课程前1 - 3个工作日发送至参会代表邮箱,届时请注意查收,若未如期收到请及时致电咨询;
铂略财务培训客服电话:400 616 3899;
4、铂略财务培训不排除课程嘉宾因临时时间变动无法如期出席的可能,如发生类似情况,我们将第一时间通知参会代表;
5、铂略财务培训对上述内容具有最终解释权,课程参与细则请详见报名表格中的相应条款。

讲师介绍

晨旭

铂略普税知识宣传员
省级税务局兼职培训师
某省税务高端人才

讲师最近课程 共计175门 >

实战笔记

本课程实战笔记 预计4月上线

索取实战笔记

相关资料

  • 【日程】 2021年03月16日-公开课-2021年汇算清缴典型问题纳税调整及填报实务

    458K

    下载
没有找到问题?直接提问
我要提问
    VIP会员专享
    本功能为VIP会员专享,您的免费提问体验次数已经用完。

    铂略VIP会员权限

    • 直播课、视频课、课堂笔记免费看
    • 线下课在线转播免费看
    • 全国财税精英免费为您提供在线答疑、电话答疑服务
    • 更多会员权益,等您发现,马上了解会员方案
    索取实战笔记
    请留下联系方式,以便后续工作人员联系。
    提交
    什么是实战笔记?
    您的学习备忘录,提炼课程精华,归纳操作要点,速查重点内容。
    根据不同课程,采用内容精选,财务工具模型,实用模板,法规速查表,案例汇总等不同形式。
    线下课报名申请
    请完成以下信息,以便提交给贵公司【】进行审核。
    请输入姓名
    请输入电子邮箱
    请输入手机号码
    请输入职位
    -
    -
    请输入公司名称
    提交申请 取消

    如有任何疑问,请联系 在线客服

    线下课报名

    如有任何疑问,请联系 在线客服

    请提交本次参与的员工信息,以便我们能够尽快联系您跟进后续报名事宜。
    搜索员工 重置

    可选员工名单:新增名单外员工

    姓名 电子邮箱 手机号码 操作
    暂无查找结果

    已选名单: 0人

    姓名 电子邮箱 手机号码 操作
    暂无已选员工

    提交报名 取消
    VIP会员专享

    您尚未登录 立即注册体验 快速索取课件

    已有账号? 点此登录

    铂略VIP会员权限

    • 直播课、视频课、课堂笔记免费看
    • 线下课在线转播免费看
    • 全国财税精英免费为您提供在线答疑、电话答疑服务
    • 更多会员权益,等您发现,马上了解会员方案
    没有账号?立即注册
    提示

    重置密码成功

    已重置该账号登录密码
    确定
    提示

    短信验证码发送成功

    验证码已发送到您的手机,请查看手机短信后填写。
    (短信验证码30分钟内有效)
    确定
    提示

    邮箱验证码发送成功

    验证码已发送到您的邮箱,请
    (短信验证码30分钟内有效)
    确定
    选择登录账号

    该手机号对应多个账号,请选择

    选好了,确认登录
    提示

    一个铂略账号只能关联绑定一个微信账号。
    您的铂略账号已关联绑定过其他微信账号,您可登录铂略PC官网、
    APP或拨打铂略客服电话(400-616-3899)解除绑定。解除绑定
    后,请再与当前微信账号进行绑定。

    知道了
    提示

    一个铂略账号只能关联绑定一个QQ账号。
    您的铂略账号已关联绑定过其他QQ账号,您可登录铂略PC官网、
    APP或拨打铂略客服电话(400-616-3899)解除绑定。解除绑定
    后,请再与当前QQ账号进行绑定。

    知道了
    提示

    一个铂略账号只能关联绑定一个新浪账号。
    您的铂略账号已关联绑定过其他新浪账号,您可登录铂略PC官网、
    APP或拨打铂略客服电话(400-616-3899)解除绑定。解除绑定
    后,请再与当前新浪账号进行绑定。

    知道了
    提示

    一个铂略账号只能关联绑定一个手机号码。
    您的铂略账号已关联绑定过其他手机号码,您可登录铂略PC官网、
    APP或拨打铂略客服电话(400-616-3899)解除绑定。解除绑定
    后,请再与当前手机号码进行绑定。

    知道了
    360浏览器谷歌浏览器
    live800Link.customerservice
    live chat
    客服软件
    live chat