风险是损害和损失的机会和可能性，是企业经营中的潜在危险与机遇。“有控则强、失控则弱、无控则乱”，面对当今复杂的经营环境、更加激烈的市场竞争，风险内控的好坏直接影响企业的效能！如何不让企业陷入“一分钱难倒英雄汉”的资金困境，如何将成本管理的创新思维融合到公司的战略、管理和执行的每个环节，如何排内忧解外患、构建以风险为导向的内部控制尤为重要。

内控意识薄弱、风险管理机制不够完善，企业很容易陷入危机当中。正确地认识和控制风险，做好企业内控与风险管理，可减少企业损失、规避企业风险，提高企业竞争力，控制成本、增强效益，构建自身的内部风险控制体系，做好分析与评估，采取相应的内部风险控制措施，乃生存之道也！

铂略本次课程旨在让参与培训的人员具备经营风险意识，提升内部管理能力，强化现金流管理，提高资金运作效率，降低成本增强效益，从风控角度出发，综合运用风险识别的管理工具，理解隐藏在数据背后的企业经营信息，做好风险分析与评估，采取相应内部控制措施。

【课程收益】
【精准分析】从财务/审计/企业经营角度对企业潜在的风险进行分析和评估
【案例实操】针对行业/企业现状，通过实际经典案例，提出改进建议方法
【实际应用】学习掌握风险评估、健全内控体系、建设完善内部控制管理

【课程内容】

模块一、内控风险管理的定义与真正价值
一、内控风险管理的真正意义与作用
1. 企业为什么要做风控管理、谁来控、控什么
2. 企业风控内容具体有哪些
3. 企业内控风险的影响因子有哪些
4. 做好内控风险对企业的影响到底有多重要
视频导入：企业内控风险人人有责，需具有风险意识
二、内控风险管理的五大目标
1. 合规目标：经营管理、财务管理合法合规；
2. 安全目标：确保资金、资产、生产安全
3. 运营目标：提高经营效率、效果
4. 报告目标：确保财务报告真实准确，信息完整
5. 战略目标：促进企业实现发展战略
视频分享：全面预算管理对企业经营效率效果的提升
案例讲解：某上市企业财报作假带来的蝴蝶效应
三、内控风险管理遵循的四大原则
1. 融合性原则
与企业战略设定相结合
与经营管理相结合
与业务流程相结合
2. 全面性原则
应覆盖企业所有的风险类型
应覆盖企业所有的数据类型
应覆盖企业所有的业务流程
应覆盖操作环节和管理层级
3. 重要性原则
1) 确定需要进行重点管理的对象内容
企业“重灾区”的管控
企业“次灾区”的管控
企业“盲区”的管控
2) 有针对性地实施重点监测及应对方法
案例讲解：风险区的四象限应对策略
4. 平衡性原则
企业如何权衡风险与回报之间的关系
企业如何权衡风险与成本之间的关系
企业如何权衡风险与收益之间的关系
案例分享

模块二、各经营环节内控风险管理关键点
一、精细化成本管理与业务风险决策
1. 成本分类的目的与难点
2. 成本分摊的定义和目的
案例：成本分类分摊核算不准确带给企业错误的决策风险
3. 成本分析与绩效考核
案例：哪块业务/产品该砍掉？
案例：如何通过有效的考核指标为企业控制管理风险
二、各经营环节内控风险管理的关键点及案例分享
企业的“跑”、“冒”、“滴”、“漏”乱象有哪些
如何亮出“查”、“记”、“勤”、“改”尚方宝剑
真实案例逐一为内控管理现身说法：
1. 采购管理的内部循环控制
1) 采购风险有哪些
采购预测不准风险
供应不及时风险
货物与订单不符风险
采购不合理呆滞风险
采购价格不合理风险
采购回扣风险
2) 采购风险规避手段
做好采购预算及策略规划
慎重选择供应商，重视评级管理
严格审查订货合同完善合同条款
流程管控价格，强化过程跟踪和控制
拓宽信息渠道保持信息流的顺畅
充分运用供应链管理优化供应和需求
案例讲解：采购漏洞管理带给企业的巨大经济损失
2. 合同管理的内部循环控制
1) 合同管理主要风险点
重大事项未签订合同
未评估合同对象的履约能力
遭遇商业欺诈
合同印鉴缺乏集中管理
合同档案缺乏统一保管
2) 合同管理控制措施
不相容职务分离
合同集中管理
合同章的保管和使用
合同审核/审批/签订的权限设置
有效利用格式合同
案例讲解：合同管理闹出的乌龙最终对簿公堂事件
案例讲解：某大型企业合同管理的细节亮点范本
3. 销售与收款循环的内部控制
1) 销售循环主要风险点
客户管理与信用控制
虚假订单
价格管理
调拨管理
出库管理
货款回收期过长，形成坏账呆账
2) 销售循环控制措施
客户信用控制
销售订单管理
价格权限设置管理
发货管理
退货收货
销售收款管理
应收账款的管理与催收技巧
案例讲解：销售舞弊案例分析及内控防范
风险提示：收款、支票印鉴等财务风险管理的管控关键点
4. 生产/制造环节的风险及流程管控关键点
案例：生产制造/物料管理产生的漏洞管理
5. 企业常见法律风险案例分析及防范措施
佣金支付、贪污受贿法律风险管理
被解聘员工签订的合同是否有效？
网银支付打错钱，还能要回来吗？
企业限制招聘性别，侵犯应聘者权利吗?
快退休的员工能否解除劳动合同？
因办公场所外迁解除劳动合同要支付赔偿金吗？
白条入账、账务处理错误会计会被判刑吗？费用支出、报销的合规合法管控关键点
劳务派遣工遭车祸，谁来承担赔偿责任？
依员工意愿未缴社会保险单位违法吗？
试用期内可以随便辞退员工吗？
因无发票购买普通发票冲账合规吗？发票的合规合法风险管理
未签订劳动合同，怎么证明跟单位有劳动关系？
扣发做产检休产假职工工资违法吗？
节假日加班费应注意什么？
拖欠工人工资有什么风险？
加班费能抵消休息权吗？
能将掌握的客户信息出售吗？
员工不服从调岗，单位是否有权辞退
案例：18个真实案例为企业法律风险现身说法（根据时间需求选择性讲解）

模块三、如何做好企业的内控与风险管理
1. 价值观念的引领与打造
舞弊三角形定律
风控的三道防线
2. 经营风险的分析与评估
分析风险的可能性及发生的频率
评估企业的经营风险
风险可能性的定性测评
风险性质的定性分析
风险评价程序及内容
工具交付：
《风险评价程序及内容》
《风险性质及程度综合评判表》
《运营风险综合分析矩阵》
《风险发生可能性、损失程度和处理方法效果分表》
《风险预防成本与风险损失动态分析图》
《风险热力图》
3. 内控报告的自评与撰写
4. 业务流程的梳理与监督
5. 现场管理的深入与把控
6. 问责机制度考评与执行
案例：华为的问责机制管理

16:30 互动问答
17:00 课程结束

参会费用涵盖会议资料、茶点以及午餐。
线下课程参与须知：
1、如确认参加此课程，请尽快与您的客户代表联系或在线注册，以便为您保留席位；
2、如您有问题希望与演讲嘉宾互动及咨询，请尽快将您的问题提交给我们，本次课程问题收集将于4月15日下午17: 00截止，请于此时间之前将问题发送至指定邮箱，我们会安排您与嘉宾互动，互动机会有限，请从速报名。互动问题提交邮箱：info@bolue.cn；
3、课程确认函将于课程前1 - 3个工作日发送至参会代表邮箱，届时请注意查收，若未如期收到请及时致电咨询；
铂略财务培训客服电话：400 616 3899；
4、铂略财务培训不排除课程嘉宾因临时时间变动无法如期出席的可能，如发生类似情况，我们将第一时间通知参会代表；
5、铂略财务培训对上述内容具有最终解释权，课程参与细则请详见报名表格中的相应条款。