当前企业普遍面临“数据很多、洞察很少”的困境：财务报表堆砌数字，却看不清利润从哪里来、风险藏在哪里；经营分析停留在数据罗列，难以支撑业务决策；业务部门又常常认为财务分析不够贴近经营。
本课程打破“财务分析就是算指标、经营分析就是写报告”的认知误区，围绕“基础体系—财务分析—经营穿透—实战应用”四个维度，系统构建“财务分析—经营洞察—决策支持”的闭环能力。
课程既覆盖三张报表解读、杜邦分析、本量利分析和经营洞察方法，也结合企业案例安排 Power BI 数据处理与可视化实操，帮助学员把财务数据转化为业务改进方向和管理决策依据。
课程同时引入 DeepSeek、Kimi、豆包、小浣熊等 AI 工具，讲解多维指标分析、精准提问、结果复核和报告生成方法，提升财务分析效率，降低 AI 幻觉带来的数据风险。

【课程收益】

1.学会搭建财务分析框架并运用杜邦分析等工具独立完成从数据到业务动因综合分析报告
2.具备经营分析、绩效评价与决策支持能力，可现场输出本企业具体业务的改进方案
3.构建“财务分析-经营洞察-决策支持”闭环，推动财务由结果记录走向价值创造
4.掌握 Power BI 数据获取、清洗、建模和可视化驾驶舱搭建的核心方法
5.掌握 AI 工具在指标分析、经营洞察和财务分析报告中的应用及风险复核方法

【针对人群】

企业高管、财务总监、财务经理、部门经理、经营分析人员、预算管理人员及企业财务
人员

【课程内容】

第一部分：认知升级-财务分析是财务人员的核心技能
一、企业经营的三大数据困境
困境1：财务数据好看，业务问题一堆
困境2：经营分析沦为数据罗列
困境3：业财两张皮
二、案例深度解读
案例1：智创未来-财务分析缺失导致资金链断裂
案例2：食为本餐饮-盲目多元化忽视财务协同效应
案例3：光年之外-忽视盈利可行性致快速崩盘
三、财务分析与经营分析的本质区别与联系
1.关注重点：历史财务结果与未来经营改善
2.分析方法：指标计算、比率分析、动因分析
3.决策支撑：判断财务健康度、识别业务问题、形成行动建议
4.使用对象：外部报表使用者与内部经营管理者
5.内在联系：数据同源、相互支撑、目标一致
四、经营分析的价值
1.数据穿透：从结果看到结构
2.业务洞察：从异常定位原因
3.降本增效：从问题形成方案
4.决策支撑：从分析推动行动

第二部分：读懂报表-用三张报表看清经营本质
一、资产负债表分析
1.资产负债表是反映企业家底的报表
基本公式：资产=负债+所有者权益
2.从资产负债表看企业商业模式与资本模式
轻资产低负债、轻资产高负债、重资产低负债、重资产高负债四类模式
3.资产类主要项目解读
4.资产质量与运营效率分析
5.负债结构与偿债风险分析
案例：上市公司2025年比亚迪和长城汽车资产负债表比较
二、利润表分析
1.利润表是反映企业结营成果的报表
基本公式：利润=收入-成本费用-所得税
2.从利润表可看出企业盈利的来源与质量
主业盈利、投资盈利和其他盈利三类来源的识别
3.利润表主要项目的解读
4.盈利能力分析
5.成长能力分析
案例：2025年比亚迪和长城汽车利润表比较
三、现金流量表分析
1.现金流量表反映企业造血能力和资金安全
2.从经营、投资和筹资活动看资金来源与使用方向
3.现金流量表主要项目解读
4.判断现金流量的四步法
案例：2025年比亚迪和长城汽车现金流量表比较
四、杜邦分析体系：穿透企业盈利能力核心
1.杜邦分析法：环环相扣的综合财务指标分析
2.净资产收益率（ROE）=总资产净利率×权益乘数
3.ROE=销售净利率×资产周转率×权益乘数
案例：2025年比亚迪和长城汽车综合分析杜邦分析比较

第三部分：透视经营-靠经营分析驱动降本增效业务决策
一、经营洞察三步法
1.指标异动识别：找到偏差和异常
2.层层拆解法：从综合指标拆到业务单元
3.因果追溯法：从结果指标追到经营动作
案例解析：汽车配件公司经营问题的数据分析
二、本量利分析
1.按成本性态划分：变动成本、固定成本和混合成本
2.按成本归属划分：直接成本与间接成本
3.利润=（单价-单位变动成本）×销量-固定成本
4.本量利分析的应用：盈亏平衡、目标利润、敏感性和边际分析
案例：某电商公司的盈亏平衡分析
小组实操：比较两种促销方案，测算保本点和盈利结果并提出建议

第四部分：PowerBI开启财务商业智能时代
一、初识Power BI与数据源连接
1.商业智能（BI）与财务转型
2.传统报表与管理驾驶舱的差异
3.Power BI 三大组件介绍
4.财务分析 KPI 指标梳理思路
5.软件安装、界面介绍与数据源连接
二、成为数据专家
1.对“表”的操作：新建、删除、透视与逆透视
2.对“列”的操作：拆分、类型转换与添加列
3.对“行”的操作：清洗、格式调整与填充空白
三、常见可视化图表解析
1.图表设计逻辑：比较、构成与趋势
2.核心图表实操
3.图表美化与管理表达
四、上市公司利润表分析驾驶舱
案例：长城汽车利润表分析
1.复杂数据导入
2.高级建模技巧
3.报表可视化呈现

第五部分：智能AI在财务分析中的应用
一、财务人员必备的 AI 工具与应用场景
1.DeepSeek、Kimi、豆包、小浣熊等工具的特点
2.AI 在数据分析、指标解读和报告撰写中的应用
3.AI 幻觉、数据保密和结果复核
二、AI 时代财务人员的转型方向
1.可以被 AI 替代的重复性财务工作
2.难以被 AI 替代的判断、沟通与决策支持工作
三、财务分析必备提示词
1.理清分析需求和使用边界
2.根据需求匹配合适的提示语
3.充分说明信息与限定输出格式
4.角色扮演、举例引导和多角度提问
5.逆向追问与结果复核
四、AI 工具完成经营分析报告
案例：上市公司比亚迪经营分析报告
1.投喂数据并说明分析目标
2.生成核心洞察
3.形成初步改进建议
4.继续补充数据并深挖原因
5.形成更具体的经营改进措施

第六部分：学习总结与落地行动
知识回顾：从财务分析到经营分析的核心逻辑
落地行动：填写《30 天经营分析行动清单》，明确回岗后第一周要做的 3 件事

参会费用涵盖会议资料、茶点以及午餐。
线下课程参与须知：
1、如确认参加此课程，请尽快与您的客户代表联系或在线注册，以便为您保留席位；
2、如您有问题希望与演讲嘉宾互动及咨询，请尽快将您的问题提交给我们，本次课程问题收集将于8月19日下午17: 00截止，请于此时间之前将问题发送至指定邮箱，我们会安排您与嘉宾互动，互动机会有限，请从速报名。互动问题提交邮箱：info@bolue.cn；
3、课程确认函将于课程前1 - 3个工作日发送至参会代表邮箱，届时请注意查收，若未如期收到请及时致电咨询；
铂略财务培训客服电话：400 616 3899；
4、铂略财务培训不排除课程嘉宾因临时时间变动无法如期出席的可能，如发生类似情况，我们将第一时间通知参会代表；
5、铂略财务培训对上述内容具有最终解释权，课程参与细则请详见报名表格中的相应条款。