税收安全是企业的核心竞争力指标，合同与票据管理是企业进行风险管理的入口。规范、合理、高效的合同和票据管理体系可以确保公司有效推进业务交易，进而培养全公司的风险意识。全员控税、合同控税、发票控税技巧也是应对金税三期严征管的重要举措。
− 如何建立全员参与的税务内控体系
− 如何识别和评估企业税务风险
− 合同中有哪些条款可判定为涉税条款
− 扣缴义务如何在合同中体现
− 如何把合同控税的环节前置
− 在“查税必查票”的当下，企业如何正确开具及取得发票，避免风险
− 电子发票的管理应注意哪些细节？
− 税务如何通过普通发票对业务进行管控？
更多合同、发票、凭证的问题，成为当前企业非常紧迫和关心的现实问题
鉴于此,为控制企业的税收风险,提升税收安全,铂略为青岛会员开设《全增值税环境下税控“法宝”之全员控税、票据控税、合同控税》课题，本期课程以税收风险管控为核心，结合经典案例为你详细剖析三大控税法宝，使企业在新的征管环境下运筹帷幄、从容面对。

【课程收益】
- 通过生动的案例分析帮助学员建立对票据、凭证等完整而系统的认识。
- 快速掌握合同涉税条款及审核要点，实现合同控税环节前置。
- 掌握财务风险评估方法，并有效采取措施控制合同票据管理风险。
- 掌握最新合同与票据管理的具体主法与步骤
- 掌握财务部门如何影响和推进业务部门全员控税实用技巧。

【课程内容】

模块一 全员控税基础
一、企业错误的涉税观念和行为误区
− 靠关系就能处理好税务问题吗？
− 税务机关都是不讲理的吗？
− 税务都是财务部门的事情吗？
二、企业一般税务风险分析
− 战略决策的税务风险有哪些？
− 日常经营的税务风险有哪些？
− 资金运作的税务风险有哪些？
三、企业税务风险与税务稽查风险
− 增值税负率为什么会导致税务稽查？
− 所得税税负率为什么会导致税务稽查？
− 关联方交易为什么会导致税务稽查？
四、如何建立全员参与的税务内控体系
− 内部控制体系里有税务风控吗？
− 税务风控涉及哪些部门？
− 最高管理层在税务风控中的作用？
五、如何识别和评估企业税务风险
− 如何梳理业务流程中的税务风险点？
− 如何确定税务风险控制流程？
− 如何对税务风险点进行评价？
六、企业经营决策中的税务风险控制
− 采购环节常见的税务风险有哪些？
− 销售环节常见的税务风险有哪些？
− 生产研发环节常见的税务风险有哪些？

模块二 税控“法宝”之涉及全员的税务风险
一、新个人所得税法对全员的影响
− 哪些纳税个人受到新税法的影响？
− 哪些扣缴义务人受到新税法的影响？
− 新个税法对反避税有什么新规定？
二、扣缴义务人的预扣预交和汇算清缴
− 支付方如何确定扣缴税款的方法？
− 收款人不愿意配合扣缴如何处理？
− 年终汇算清缴是扣缴义务人的责任吗？
三、员工专项附加扣除信息的税务风险
− 谁对专项附加扣除的信息负责？
− 没有及时扣除专项附加扣除怎么处理？
− 专项附加扣除信息发送变化怎么处理？
四、除工资薪金外有其他收入的税务风险
− 工资外还有劳务报酬的综合所得，如何纳税？
− 有房租收入、证券买卖收入如何纳税？
− 年终汇算清缴需要填报哪些收入？
五、个人独资、合伙企业的个税风险变化
− 个人独资企业能节税吗？
− 什么是合伙企业的先分后税？
− 有限合伙人按经营所得纳税那还是财产转让纳税？
六、非居民和无住所居民纳税人如何防范税务风险
− 什么是习惯性居住？如何判断有无住所？
− 居民个人就需要全球纳税吗？
− 如何管理外籍员工的个人所得税？

模块三 税控“法宝”之票据控税
一、增值税的“以票控税”
− 进项税和发票的关系有哪些？
− 销项税和发票的关系有哪些？
− 免税销售额是否可以开票？开什么发票？
− 不征税销售额是否可以开票？开什么发票？
二、增值税专用发票、
− 哪些情况可以开具专用发票？
− 哪些情况不可以开具专用发票？
− 专用发票的领用、开具、作废和红冲有哪些要求？
三、普通发票和
− 哪些情况只能开具普通发票？
− 哪些情况下普通发票也可以抵扣？
− 普通发票的领用、开具、作废和红冲有哪些要求？
四、电子发票
− 电子发票有哪些利和弊？
− 电子发票给财务带来哪些新挑战？
− 电子发票的管理应注意哪些细节？
五、票、表、税的比对
− 发票、申报表和税额的关系是什么？
− 如何从发票金额比对申报表？
− 如何从申报表比对实际纳税金额？
六、金税三期对增值税的管控
− 发票使用量和税负率的关系？
− 开票销售额和税负率的关系？
− 税务机关如何对税负率进行监控？
− 什么是合理的税负水平？
七、企业所得税的扣除凭证
− 哪些凭证可以在企业所得税前扣除？
− 什么情况下可以使用内部凭证在税前扣除？
− 向支付个人款项一定需要发票吗？
八、普通发票管理对所得税的影响
− 普通发票上什么信息是必须的？
− 为什么开具票必须使用代码？
− 税务如何通过普通发票对业务进行管控？
九、非发票但可以在税前扣除的凭证
− 银行结算单据可以税前扣除吗？
− 行政事业单位收据可以税前扣除吗？
− 航空公司行程单和火车票的区别？
− 哪些会计原始凭证可以扣除？


模块四 税控“法宝”之合同控税
一、合同的涉税条款判定
− 合同价款是含增值税价还是不含税价？
− 合同中支付条款涉及税务问题吗？
− 先开票后付款还是先付款后开票？
二、扣缴义务如何在合同中体现
− 哪些情况下需要在合同中明确税款的扣缴？
− 扣缴税务是法定义务吗？
− 合同对方不同意扣缴怎么处理？
三、税款计算基于含税还是不含税价
− 如何确定扣缴增值税、附加税的计税基础？
− 如何确定扣缴企业所得税的计税基础？
− 如何确定扣缴个人所得税的计税基础？
四、税款实际负担条款如何约定
− 对方要求支付方承担税负怎么处理？
− 支付方承担税务，计税基础怎么确定？
− 支付方承担的税务可以在企业所得税前扣除吗？
五、未履行代扣代缴义务的税务风险
− 合同中未约定扣缴义务，谁是纳税人？
− 合同中未约定扣缴义务，谁承担法律责任？
− 税务机关追缴纳税人还是扣缴义务人？
六、如何把合同控税的环节前置
− 哪个部门负责对合同的审核？
− 业务部门不懂税务规定怎么解决？
− 财务部门在合同签订过程中的作用有哪些？


 

参会费用涵盖会议资料、茶点以及午餐。
线下课程参与须知：
1、如确认参加此课程，请尽快与您的客户代表联系或在线注册，以便为您保留席位；
2、如您有问题希望与演讲嘉宾互动及咨询，请尽快将您的问题提交给我们，本次课程问题收集将于4月15日下午17: 00截止，请于此时间之前将问题发送至指定邮箱，我们会安排您与嘉宾互动，互动机会有限，请从速报名。互动问题提交邮箱：info@bolue.cn；
3、课程确认函将于课程前1 - 3个工作日发送至参会代表邮箱，届时请注意查收，若未如期收到请及时致电咨询；
铂略财务培训客服电话：400 616 3899；
4、铂略财务培训不排除课程嘉宾因临时时间变动无法如期出席的可能，如发生类似情况，我们将第一时间通知参会代表；
5、铂略财务培训对上述内容具有最终解释权，课程参与细则请详见报名表格中的相应条款。