2020年11月13日，国家税务总局发布2020年12月政府采购意向公告，正式官宣金税四期的到来!从金税四期的采购信息可以看出:系统升级，税务监控变的越来越严。
− 增值税改革更进一步，考验企业对上下游的综合管控能力是否有变化？
− 金税四期要实现哪三个目标？相比金税三期，对涉税企业信息管控有哪些质的飞跃？
− 企业日常经营的各个环节，哪些是最容易留有隐患，触发税务预警的？
面对我国多变的税收环境，越来越多的企业意识到，税务管理不止是纳税申报，重要政策的出台不但会影响到各个部门的日常工作流程，优惠政策的有效应用更能为企业带来实实在在的“收入”。无论公司的性质、规模和行业，几乎所有企业都将纳税合规和税务规划提上日程。

本课程精挑细选了近年出现频率较高的稽查评估案例，从风险管理识别的方式方法入手，通过深度解剖税务总局及各地税务机关风险管理指标的建立和使用，深入的为大家细致分析涉税问题，通过金税系统及第三方信息采集的数据比对，直击企业如何进行账务处理，才能不被税务机关选户查账的核心问题。通过两天的课程，展示当前涉税风险自查的方式方法，打造税务风险应对的最优化。

【课程收益】
- 全面掌握税收监管新形式下，增值税、所得税等主要税种监管方向与重点
- 展示当前涉税风险自查的方式方法，掌握经营各环节涉税风险点，及时自查以避险！
- 掌握应对税务检查或稽查能够化险为夷的方法策略

【课程内容】

一、2020年全年最新政策解读及风险应对实务
1、新冠肺炎疫情防控涉税政策解读及企业对外捐赠涉税分析及填表实务
2、新格局下涉税合同控税的误区：个人发票代开受票方风险激增的应对与思考
3、两会最新政策----小微企业、个体工商户增值税减免及所得税延缓缴纳新政解读
小微企业优惠政策、小型微利企业扩围等普惠性新政对涉税企业的影响与风险应对实务
4、分支机构不能以独自分支机构的从业人数、资产总额和应纳税所得额作为判断小微企业享受所得税的优惠，对纳税人有何影响？
5、扶持自主就业退役士兵创业就业，税收政策的适用与税收筹划
6、企业集团内单位（含企业集团）之间资金的无偿借贷行为免征增值税新政对企业所得税的影响及风险应对实务
7、企业扶贫捐赠所得税税前扣除最新政策的适用
8、金融企业涉农贷款和中小企业贷款损失准备金扣除新政解读，小额贷款公司是否使用？小额贷款公司滥用金融企业涉税政策将会被事后清算
9、保险企业手续费及佣金支出税前扣除政策变化与解读
10、养老、托育、家政等社区家庭服务业税费优惠政策解读
11、从事污染防治的第三方企业15%优惠税率政策推出后，盘点企业所得税低税率有哪些行业？企业所得税税收优惠滥用的涉税风险自查。
12、集成电路设计和软件产业企业所得税政策延续、适用固定资产加速折旧优惠的行业范围扩大至全部制造业。备查资料如何准备才能被税务机关认可。

二、年终涉税风险自查的风险管控要点
1、企业所得税汇算清缴关键点把握：小额零星经营业务如何判断？无法取得税前扣除凭证应怎样扣除?成本费用原始分割单如何使用？无票扣除怎样能获得税局的认可？
2、企业所得税扣除的证据链准备，例如：证据效力原则、逻辑性原则、合法性原则
3、优惠享受涉税资料的准备与留存备查时的风险应对实务
4、核定征收企业的涉税问题解析与核定新政发展方向探究
5、法院强制执行房地产权属转移登记涉税问题最新解读及与风险应对实务
6、涉税企业增值税留抵退税的政策适用。M级纳税人的退税问题应如何解决？
7、年底企业所得税汇算清缴涉税指标的提前规划---怎样降低被筛选稽查评估的概率

三、历年稽查评估涉税案例分析与风险应对实务
1、集团内部关联方资金拆借纳税案例分析——2020年最新口径
2、大额贷款与其他应收款并存——增值税视同销售与企业所得税利息扣除的两头堵
3、资金池运作模式纳税案例分析与风险应对实务
4、统借统还纳税案例分析与案例分析与风险应对实务
5、向信托投资公司阶段的纳税案例分析与风险应对实务
6、融资租赁企业差额征税遇到的税务障碍与风险应对实务
7、境外劳务费用代扣代缴相关税费的纳税案例分析——企业、境外公司、境内代理三方协议模式的风险应对实务
8、没有扣除额限度扣除项目的案例分析----以会议费、咨询费、服务费、管理费为例。
9、混合销售与兼营的新政解读，合同怎样签订才能得到最大的税收利益？
10、“私车公用”的合同签订与风险应对实务
11、终止劳动合同与解除劳动合同在法律上有何不同？哪种情况可享受补偿收入免征个人所得税的税收待遇？企业为员工个人负担的个人所得税能否在企业所得税前扣除？

四、税务局最新征管体制改革带来的涉税风险自查与风险应对实务
1、金税三期全面上线后，国地税合并以及总局信息全面联网的内容有哪些？2020年税务总局稽查局打虚打骗有哪些行动，对企业的发票开具和使用有影响哪些？
2、金税四期2022年底前要完成上线，金税四期要实现哪三个目标？相比金税三期，对涉税企业信息管控有哪些质的飞跃？
3、多证合一、一照一码、财源建设平台数据信息共享、网络爬虫技术应用，在股转并购重组领域发挥作用，大数据稽查将贯穿企业纳税全流程，涉税企业应如何应对？
4、税务总局企业所得税风险提示系统的上线，2020年新增哪些涉税指标，怎样正确进行账务处理、填写纳税申报表，才能够不被税局机关关注？
5、大区域稽查及国、地税合并后一级稽查权的上收，主管税务机关没有稽查权力后，对企业的影响与风险防控
6、银行代发工资制度的用意与个人收入财产信息系统确立，CRS能否取得关键作用？
7、大企业司千户集团名册扩围，目标实现重点税源的重点击破
8、办税实名制完善信用管理制度：加大办税责任人风险+增大违法成本+分级分类管理+建立信用积分制度
9、“双随机、一公开”，税务稽查选案趋向正规
10、正确理解税务稽查与纳税评估两者的关系与异同，企业怎样合理规划才能将涉税风险降到最低？

五、税务稽查评估主要指标的比对与涉税风险自查
1、发票、纳税申报表和财务报表之间的比对与涉税风险自查
2、从业人数、社保缴纳情况和申报人数的比对与涉税风险自查
3、股东信息不同年份的差异比对与涉税风险自查
4、收入、成本费用等常规经营指标的比对与涉税风险自查
5、纳税信用等级的具体评价标准及等级变动引发的稽查风险
6、企业所得税与增值税的收入数据比对与涉税风险自查
7、对工资薪金缴纳个税情况与企业所得税工资薪金税前扣除情况数据比对
8、财务报表披露的哪些会计科目将成为检查重点？涉税风险自查需特别关注

六、从稽查案例看税务稽查评估动向与风险应对
1、资金流稽查案例解析与风险应对实务
2、涉税发票稽查案例解析与风险应对实务
3、收入确认、成本费用扣除稽查案例解析与风险应对实务
4、工资薪金、劳务报酬稽查案例解析与风险应对实务
5、高新技术企业认定数据违规的稽查案例解析与风险应对实务
6、研发费加计扣除的稽查案例解析与风险应对实务
7、股东股权转让稽查案例解析与风险应对实务
8、礼品卡等赠送品稽查案例解析与风险应对实务
9、增值税进项税额虚抵、企业所得税虚增成本等稽查案例解析与风险应对实务
10、减半征收与税率优惠叠加享受的稽查案例解析与风险应对实务

参会费用涵盖会议资料、茶点以及午餐。
线下课程参与须知：
1、如确认参加此课程，请尽快与您的客户代表联系或在线注册，以便为您保留席位；
2、如您有问题希望与演讲嘉宾互动及咨询，请尽快将您的问题提交给我们，本次课程问题收集将于12月16日下午17: 00截止，请于此时间之前将问题发送至指定邮箱，我们会安排您与嘉宾互动，互动机会有限，请从速报名。互动问题提交邮箱：info@bolue.cn；
3、课程确认函将于课程前1 - 3个工作日发送至参会代表邮箱，届时请注意查收，若未如期收到请及时致电咨询；
铂略财务培训客服电话：400 616 3899；
4、铂略财务培训不排除课程嘉宾因临时时间变动无法如期出席的可能，如发生类似情况，我们将第一时间通知参会代表；
5、铂略财务培训对上述内容具有最终解释权，课程参与细则请详见报名表格中的相应条款。