凡事预则立，不预则废。全面预算管理是为数不多的能把企业的所有关键问题融合于一个体系之中的管理控制方法，是目前国际上唯一成熟的系统性管理控制工具。

对于企业而言，全面预算是必不可少的管理控制工具，它要根据预算将企业资源加以整合与优化，通过优化来节约交易成本，达到资源利用效率最大化。这是一项需全员参与、全方位管理、全过程控制的综合性、系统性管理活动。而执行过程中，各种问题却让财务身心俱疲。

又到一年预算季，您是否也面临着：
- 业务部门配合度不高，制作难、协调难、落实难，预算到底如何管控？
- 每年预算和实际差异很大，老板不满意，员工不乐意，预算执行与实际差距到底是如何产生的？
- 企业什么时候需要重新制定或滚动修订战略规划？如何科学、有效地制定战略规划？
… …

铂略本次课程特邀财务管理实战专家王老师，基于公司整体战略，从制定、执行、督导到总结打造全面预算管理体系，结合企业业务实践案例，帮助掌握全面预算方法与工具，从而优化企业的经营效益。

【课程收益】

【承接战略】以企业战略规划为导向，战略目标为起点，掌握基于战略目标的预算方法
【体系梳理】系统把控全面预算体系精髓，掌握基于战略目标的管理方法
【把握核心】掌握全面预算控制要点，防范流程潜在危险
【纵览全局】深入剖析解决预算编制难题，系统了解预算编制的最优流程

【课程内容】

08:30 入场及签到
9:00 课程开始，主持人致辞

模块一、为什么预算总是做不准、难执行？
1. 预算编制的误区与应对措施
2. 预算执行的误区与应对措施

模块二、以战略目标为导向的全面预算管理
1. 如何深度定义全面预算管理
2. 从企业战略到预算编制的链接路径
3. 全面预算的起点与落点
4. 【思考】预算的业务逻辑与财务逻辑分别是什么？
5. 预算的相关制度与流程支撑
6. 预算编制的组织与决策
7. 预算的严肃性与冗余度

模块三、如何实现始终滚动的市场预测
1. 未来增长的锚定与依据
2. 分产品、分市场、分客户、分周期的销售预期
3. 实现预期的瓶颈甄选与代价考量
4. 合理性与可行性的多方挑战
5. 量化瓶颈和解决方案的代价渠道
【案例研讨】建立始终滚动的市场预测

模块四、能够支撑预算的模板结构和编制集合
1. 【思考】传统模板的弊端与麻烦
2. 基于业务实质的预算主模板设计
3. 基于总分结构的预算模板体系设计
4. 数据源的设计、甄选与收集步骤
5. 相关数据合理性验证与预警设计
6. 数字化预算体系的建立与系统结合
7. 复杂业务的假设条件与持续追踪
8. 预算的校验、审核、签批与下发
【案例研讨】预算编制

模块五、如何将预算分解到最小可执行单元
1. 分解预算的限制条件
2. 周期维度的预算分解与监测点设计
3. 执行维度的预算分解与督导点设计
4. 【思考】职能部门如何参与和执行预算分解
5. 业务部门的上下游对接与分解
【案例研讨】预算拆解与执行

模块六、挖掘瓶颈缺口的应对措施更新预算
1. 量化细化的预算瓶颈
2. 瓶颈解决周期和代价的进一步具象化
3. 解决方案的预算更新与协调
4. 当瓶颈无法解决时应当做出的选择
【案例研讨】预算拆解

模块七、预算执行的压力阻力如何规避
1. 没有宣贯和辅导的预算无法落地
2. 数据源和统计口径差异的对接
3. 滞后事项对先行事项的制约解决
4. 先行投入的分步节奏把控
5. 数据收集校验与统计可视化呈现
6. 执行瓶颈的预警与解决预案
7. 执行差异的定性与预算变更的前提和方法
【案例研讨】预算执行

模块八、监督机制和总结体系
1. 没有考核的预算难以执行到位
2. 预算检测点的设计与采集
3. 滚动替换的模型与总目标差异列示
4. 滚动预算的执行步骤
5. 定期的总结与滚动的提升
【案例研讨】预算监督

模块九、预算工具的扩展价值
1. 对战略目标达成的导航贡献
2. 对绩效考核的量化贡献
3. 对产品定价的量化贡献
4. 对项目投标的量化贡献
5. 对企业估值的量化贡献

16:30 互动问答
17:00 课程结束

参会费用涵盖会议资料、茶点以及午餐。
线下课程参与须知：
1、如确认参加此课程，请尽快与您的客户代表联系或在线注册，以便为您保留席位；
2、如您有问题希望与演讲嘉宾互动及咨询，请尽快将您的问题提交给我们，本次课程问题收集将于9月19日下午17: 00截止，请于此时间之前将问题发送至指定邮箱，我们会安排您与嘉宾互动，互动机会有限，请从速报名。互动问题提交邮箱：info@bolue.cn；
3、课程确认函将于课程前1 - 3个工作日发送至参会代表邮箱，届时请注意查收，若未如期收到请及时致电咨询；
铂略财务培训客服电话：400 616 3899；
4、铂略财务培训不排除课程嘉宾因临时时间变动无法如期出席的可能，如发生类似情况，我们将第一时间通知参会代表；
5、铂略财务培训对上述内容具有最终解释权，课程参与细则请详见报名表格中的相应条款。