目前，“数电票”已全面推行，金税四期启动应用，税收征管开启智慧税务时代，税务监管方式已从”以票管税“转向”以数治税“，税务机关依托智慧税务加大对企业交易的关注，汇算清缴等涉税事项接踵而至，企业亟须对一年的税务管理进行全面梳理，以排除风险，避免踩雷。智慧税务、精确执法、精细服务、精准监管、精诚共治，将是未来征管的新形态，企业必须与时俱进逐步完善自身税务合规管理。
年末临近，企业需要对一年来涉税事项进行全面梳理，排除风险，避免踩雷，充分应对新征管带来的新变化。

【课程收益】
【前车之鉴】以案说法，熟悉大数据下的税务风险识别指标。
【疑点剖析】独特视角，精通高频、股权、资金管控税务风险。
【化险为夷】顺应变化，建立企业税收合规理念，提升税法遵从。

【针对人群】
企业财务总监、财务经理、税务经理、税务专员。

【课程内容】

前沿
金税四期时代到来，您准备好了吗？
数电票强势来袭，你对它知道多少？
新电票时代企业票据管理与流程重塑后面临了哪些风险，如何应对？
新《增值税法》核心条款有哪些？
新《增值税法》带来的挑战是什么?

模块一 新电票时代高频重点事项税务风险排查与问题处理
一、佣金支出及居间费发票的疑点数据与税务风险
【案例1】抖音中财税大咖的解决方式靠谱吗？
二、增值税异常凭证的税务风险与两税风险处理
【案例2】同样的异常凭证核查申请，为啥结果相差这么大
三、受票率疑点与明查暗核税务风险
1.受票率指标数据为税局确认明查暗核提供导向
2.明查暗核其中的奥妙
【案例3】《税务事项通知书》要求提供资料清单，揭示明查暗核失效
四、咨询费发票的疑点数据与证据链的完善
1.咨询费发票指标简单直击要害
【案例4】大连天神娱乐虚构咨询费性质发票被证监会调查
【案例5】重庆大额咨询费发票被查发现虚假发票
2.真实的咨询费怎么列支对抗检查风险
五、接受个体工商户“服务费”发票及代开发票的疑点数据与税务风险
1.他人代开、自己代开发票都会记录在案形成风险指标
【案例6】这张代开的发票，需要扣个税吗？如何区分劳务报酬与经营所得？
2.个人代开发票预缴了个税，企业还需补扣个税否？
【案例7】税局按经营所得代扣个税，企业仍应按劳务报酬代扣
3.没代扣个税影响企业所得税税前扣除吗？
【案例8】税局根据个人代开记录要求补缴个税
六、关联企业交易的疑点数据与税务处理
1.关联交易为啥能被识别出来？
2.关联交易应遵循的原则——公允计价
【案例9】关联购买方税负低，转移利润被查
3.关联交易不公允是否一定需要调整

模块二 新电票时代股权转让事项税务风险排查与问题处理
一、股权交易常见税务风险及税务稽查要点
1.股权转让行为财务与税法差异分析
2.股权转让明显偏低的认定及纳税调整
3.股权转让附带对赌协议的税务处理争议
4.股权转让被穿透认定为房地产转让
5.股票转让增值税纳税申报常见问题
【案例1】近年来股权交易税务稽查案件
【案例2】合伙企业股权转让与股息分红税收待遇是否相同？
【案例3】限售股股东为何清仓式分红？
【案例4】新三板原始股为何变身非原始股？
二、四种典型股权架构模式
1.自然人直接持股模式优势和弊端
2.控股公司持股模式优势和弊端
3.有限合伙持股模式优势和弊端
4.资管计划/信托计划持股模式优势和弊端
【案例5】多层嵌套合伙企业注销，合伙人被追缴税款400万元。
【案例6】股权家族信托中如何进行类别股设计？
【案例7】非交易过户等于非交税过户么？
【案例8】执行对赌协议却遭抽逃出资之诉？
【案例9】限售股买入价确认规则？

模块三 新电票时代资金交易事项税务风险排查与问题处理
一、瞬间回流资金的排查及税务处理
1.抽丝剥茧看资金回流
2.资金回流是判断发票虚开的重要证据
3.属于资金回流但未必判定虚开的情形
二、无偿使用资金数据疑点及税务处理
1.多科目数据比对识别无偿借贷风险
【案例1】股东借款，既补个税又补增值税
【案例2】长期挂账往来款给税局哪些提示
2.如何化解无偿资金使用风险
三、关联企业间资金拆借疑点数据及两税合规处理
1.关联企业间借款利息税收重点问题
(1)超过金融机构利率水平
(2)超过债资比
2.利用统借统还和无偿借款免税政策规避税收风险
(1)统借统还业务的税收要点
(2)无偿借款的两税政策解析

参会费用涵盖会议资料、茶点以及午餐。
线下课程参与须知：
1、如确认参加此课程，请尽快与您的客户代表联系或在线注册，以便为您保留席位；
2、如您有问题希望与演讲嘉宾互动及咨询，请尽快将您的问题提交给我们，本次课程问题收集将于1月13日下午17: 00截止，请于此时间之前将问题发送至指定邮箱，我们会安排您与嘉宾互动，互动机会有限，请从速报名。互动问题提交邮箱：info@bolue.cn；
3、课程确认函将于课程前1 - 3个工作日发送至参会代表邮箱，届时请注意查收，若未如期收到请及时致电咨询；
铂略财务培训客服电话：400 616 3899；
4、铂略财务培训不排除课程嘉宾因临时时间变动无法如期出席的可能，如发生类似情况，我们将第一时间通知参会代表；
5、铂略财务培训对上述内容具有最终解释权，课程参与细则请详见报名表格中的相应条款。