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进项税额典型抵扣问题排查与补救

进项税额典型抵扣问题排查与补救

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增值税进项税额的抵扣,既是企业节税的核心环节,也是税务稽查的高风险地带。一张小小的发票,可能因凭证不符、编码错误、情形特殊而导致无法抵扣甚至面临罚款风险。

本次课程聚焦“典型”与“疑难”,针对企业在通行费、电费、农产品、旅客运输服务、差额征税发票等9大高频场景下的抵扣痛点,进行全流程排查。课程不仅梳理了最新的电子税务局开票系统变化与抵扣凭证合规要求,更深入剖析了分割单开具后能否全额抵扣、进项税额转出的具体填报等极易出错的实务难题。
通过“风险排查+政策依据+补救措施”三位一体的讲解,帮助您精准识别当前账务中隐藏的抵扣风险,掌握合规补救方法与申报技巧,确保企业应抵尽抵,避免因误抵或漏抵带来的税务损失。

课程流程
15:00 直播开始
15:05 进项税额典型抵扣问题排查与补救
1. 增值税法增值税抵扣凭证的相关规定
2. 通行费的确认抵扣与计算抵扣
3. 电费发票的抵扣与转售开具
4. 采购农产品各种票据的抵扣
5. 旅客运输服务抵扣凭证
6. 取得差额征收的劳务派遣、建筑服务发票抵扣需要注意什么
7. 电子税局开票系统变化后怎么查询取得发票编码是否正确
8. 开具分割单情形下能否全额抵扣增值税
9. 进项税额转出的具体情形及申报表列示

16:30 课程结束
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学习时长规则说明

1、学习时长指用户看课所用的实际时间,也就是说一个用户一天的学习时长最多为24小时。

2、一个用户一天中的同一时刻如果播放多门课,只有最先进入的一门课计入该时刻的学习时长,如例1。

3、用户倍速播放时产生的学习时长以实际时间为准,如例2。

例1:用户某天9点到10点在PC上看了A课,9点30分到10点30分在手机上看了B课,那么学习时长为1.5小时,其中A课1小时,B课0.5小时。

例2:用户以2倍速观看了1小时的课程,那么学习时长为0.5小时。

*学习任务的完成情况统计与学习时长无关,是以在整个课程内容中,已观看部分的覆盖情况来判定的。