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税务合规与筹划

企业所得税汇算

在报年报时候，税务局说企业的财务表的资产总额和企业信息表的资产总额要一致，这2项要比对的，那么老师，财务表的资产总额就12月么的那个一个时点指标啦，年报的资产总额是按照公式，季度初加季度么除2，4个季度除以4计算出来的呀，这2个肯定不是一个数啦呀？税务的这个比对这么也不对劲呀，请教老师应该如何申报呢？
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铂略用户70581610 提问于 2020-05-22 13:35
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共1个回答

  • 秦老师 铂略答疑讲师 2020-05-23 00:21

    您好，比对属于税务后台正常程序，对财务表的资产总额和企业信息表的资产总额要一般不会一样，若比对不符正常写说明提报即可。即比对是校验异常，不是要求一致。

    • 2020-05-23 20:05:53
      但是老师现在税务局说是这2个要一致，您的意思资产总额还是按照上面我说的公式计算就行，比对不行就写说明？？
    • 2020-05-26 09:51:44
      比对不符，将不符 的原因写好说明提交。

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