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后台部门的费用如何做分析
匿名用户
提问于 2017-06-27 20:58
后台费用一般用预算和实际、同比、上月比外，还应该更加关注费用构成比的变化，以发现构比异常的费用从而找出原因。
这里的同比、预比和上月比是各费用明细与销售收入的结构比
构比=费用明细项目/销售收入
如工资实际构比=1400/8500=16.47% ≈ 16%
同比费率=实际费用结构比-同期费用结构比
如工资同比=16.47%-20%=-3.53%
预比费率=实际费用结构比-预算费用结构比
如工资预比=16.47%-15%=1.47%
上月比费率=实际费用结构比-上月费用结构比
如工资上月比=16.47%-17.14%=-0.67%
这里的同比、预比和上月比是各费用明细与销售收入的结构比
构比=费用明细项目/销售收入
如工资实际构比=1400/8500=16.47% ≈ 16%
同比费率=实际费用结构比-同期费用结构比
如工资同比=16.47%-20%=-3.53%
预比费率=实际费用结构比-预算费用结构比
如工资预比=16.47%-15%=1.47%
上月比费率=实际费用结构比-上月费用结构比
如工资上月比=16.47%-17.14%=-0.67%
您好，费用分析预比和同比是两个基本的分析维度，同预算比主要是看预算的完成情况以及差异原因，同同期比主要是看费用和以往发生哪些变化。
