电费
由于是独立纳税人,为对方供电,属于销售,应当互相确认收入,计算缴纳增值税并开具发票,赁双方协议入账没问题,但企业所得税税前扣除会因为没有合法有效凭证而不能扣除。
因为属于关联企业,因而上述“无偿”,在税务处理方面,应当视同“有偿”出租处理。因此,子公司涉及增值税、附加税费、房产税、城镇土地使用税和企业所得税。
请您具体描述一下,税务部门对您公司具体做什么事情了呢?
如果债权原额转让,并不涉及税收问题。
子公司
借:银行存款
贷:应收账款
母公司
借:应收账款
贷:银行存款
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