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  高老师 知名集团投资总监 2023-02-25 23:10

  您的分录不平啊，1000-100-300=600

  应该是，

  借：销售费用1000

  贷：应付职工薪酬贷1000

  然后

  借：应付职工薪酬1000

  贷：银行600

  贷：其他应收100

  贷：营业外收入300

  • 2023-02-26 05:43:23
    写的匆忙，不好意思，但是往往计提工资和实际支付工资是不在一个月份期间里，比如我现在计提2月份工资，但是实际发放是在3月份，那么实际操作这样是不是对的呢？
    计提工资时
    借 销售费用-人工费用 1000
    贷 应付职工薪酬1000
    然后
    借 应付职工薪酬400
    贷 其他应收款-员工赔款300
    营业外收入 100
    
    然后再是支付的时候就是
    借 应付职工薪酬600
    贷银行存款600
    
    这样就对了，是标准的是么
    另外的做法是不是不规范的
  • 2023-02-26 06:49:35

    如果赔款和扣款是在2月，就是你做的分录，如果赔款和扣款及发放都在3月，就是我做的分录。