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问答
税务合规与筹划

提问

听了你们今天下午增值税25号公告新政解读这个培训后我有一个问题哈 就是那些不可抵扣进项的交易 我们在取得专票时是先认证进项税后然后再做进项转出呢 还是可以在取得专票后我们做账时直接全额计入费用 不抵扣进项
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Payne Coleridge 提问于 2026-09-10 16:17
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共1个回答

  • 于老师 工商管理硕士 2026-09-10 16:46

    可以直接做“不抵扣勾选”，全额确认费用，直接不要抵扣。

    • 2026-09-11 15:16:59
      有一个案例需要帮忙判断下 A公司要不要代扣代缴企业所得税/个人所得税和增值税：A公司发生一笔讲课费，是一个美国讲者来到了中国境内进行讲课，然后钱是用A公司在美国的关联公司B公司支付的，然后由于费用属于A公司，现在需要由A公司将款项还给B公司。在支付前，我需要知道A公司要不要代扣代缴？如果需要，是代扣代缴哪些税种
    • 2026-09-11 16:55:15

      A公司需要代扣代缴个人所得税和增值税。

相关问答

  • 购买的超市预付卡，然后超市开的也是预付卡发票，这种如何入账， 开的预付卡发票，审计不让开，现在让整改
    于老师 工商管理硕士

    没有必要重开的。
    购买时
    借：预付账款
      贷：银行存款
    提货时
    借：库存商品
      贷：预付账款

    超市开具、企业收取预付卡发票，这是有文件规定、不违反税法的。

    业财融合 税务合规与筹划 发票
    1个回答2026-09-10 17:02
  • 增值税视同销售
    于老师 工商管理硕士

    既然“所有权归属于企业”，而若企业能够实际控制，而非“名有所有权，实际不再实施控制”，则并未发生销售行为，也无需视同销售处理，不需要缴纳增值税和企业所得税；而“推广宣传”也属于经营活动，相应发票亦可正常依法抵扣和税前扣除（作为销售费用没问题的）。

    内控与合规 税务合规与筹划 发票
    1个回答2026-09-10 15:48
  • 新增值税纳税申报表填写
    于老师 工商管理硕士

    你传一下申报表截图，我这儿申报表似乎和你描述的不一样啊。

    税务合规与筹划
    1个回答2026-09-10 15:22

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