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农产品核定扣除申报表填写
匿名用户
提问于 2021-11-17 16:41
您好，应当是3700元。业务1是900，业务2是10000*9%=900，业务3是20000*9%=1800，再加计扣除10000*1%=100（按照领用数量计算加计扣除），合计3700。
这个属于特殊情况，也就是对方这张发票抵扣其实也错误了，但由于已经注销，无法再去调整了，我建议您这边按无票收入冲减原9%税率的收入，然后按13%开具普票，重新按13%申报。我觉得这个肯定不是完全合规的操作，但因为对方已经注销，无法红冲原发票，这样做是一个变通做法，或者您详细咨询一下本地主管税务看看有没有更合规的办法。
增值税视同销售需要按照公允价值确认销售额，如果是外购的商品，他一般按外购商品的价格计算销项税额，即便取得普通，公允价值也是按票面的价款（不含税金额）计算。
是的，需要缴纳，属于金融商品转让。
