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关于现代服务业被要求在增值税票上开具其他现代服务的问题

老师好,我们是一家做建筑工程造价和估算的咨询公司,属于现代服务企业,增值税率6%。目前我们与客户签订了一份关于《XXX地块造价咨询》的服务合同,在我们提供了咨询服务后,客户要求我们在增值税专用发票上“货物或应税劳务、服务名称”中必须写成“其他现代服务”,虽然税率也是6%,但是我们并不属于其他现代服务业。据我所知,其他现代服务是指的美容美发、中介、旅游等等生活性服务行业,这在我们的营业执照里的营业范围中并没有的。所以,如果我们按照客户的要求开票,税务稽查的时候会不会认为我们超出我们的经营范围而导致我们面临税务风险?
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铂略会员80605492 提问于 2023-01-06 15:43
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1个回答

  • 高老师 知名集团投资总监 2023-01-06 16:05

    开具各种税目发票和营业范围并没有太大关联,各地税务部门和总局都有过类似解答,只要按实际业务开票纳税就可以,不管是否有此经营范围。

    但就您所说的问题,很明显你提供的属于鉴证咨询的现代服务,不应该按其他现代服务开具发票,这个不是经营范围问题,而是是否按真实业务开票问题了,虽然都是6%的税率,建议您还是正规开票为妥。

相关问答

  • 于老师 工商管理硕士

    发票开具,关键在于业务真实。如您所述,既然“a是1700万,b是300万”,那么据此调整之前所开发票金额,则为理所当然。至于要求开具专用发票,税法也无禁止。

    发票
    1个回答2024-05-06 16:33
  • 于老师 工商管理硕士

    请您补充一下,您公司事实上是给哪个公司提供了服务呢?

    业财融合 税务合规与筹划 发票
    1个回答2024-05-06 16:06
  • 于老师 工商管理硕士

    这个情况,相当于对方提供“加工劳务”出现质量瑕疵,相当于销售折让,因此对方直接开具90万发票即可。

    会计准则 发票
    1个回答2024-05-06 15:09
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