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我并非故意不直接、全面告诉您答案，只是我将确实如下告诉您答案：
这种没有明确疑点的自查，只能对着整个税法（一本税法书，好几百页，只能一项一项看，自己是否完全做到），看看企业是否完全符合税法规定了。这确实没有更加准确的办法。
当然，若感觉有必要，可以请个中介机构帮您看看。毕竟，几百页的税法书，有的小企业会计可能没有完全掌握；但中介机构可能掌握得比较全面。
可以搜索一下“国家税务总局公告2026年第20号”原文附件1.全国税务行政处罚裁量基准（2026年版）和2.税务行政处罚“轻微不罚”事项清单，内容挺多；平时用到哪个就适用哪个。
需要代扣代缴增值税、企业所得税（公司）或者个人所得税（个人）。
借：销售费用
贷：银行存款
应交税费——代扣代缴增值税（企业所得税、个人所得税）
严格来讲，需要如实开具发票。账务、税务处理如下
借：固定资产清理
累计折旧
贷：固定资产
借：银行存款
贷：固定资产清理
应交税费——应交增值税（销项税额）
最后，把固定资产清理结转资产处置损益。
柳念霜