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9月份儿，销售这个鸡蛋，它是免税农产品，然后税率应该是免税。但是当时开票开成9个点儿的税了，是9月份儿的
匿名用户
提问于 2026-10-28 13:58
其实，这儿不需要另外依据，就是税法一般政策，得准确适用。我举个简单例子：
假如你们9月开了100万的票，出了9万的销项，然后需要交这9万，那没有问题。
然后来到10月，你们开出-100的票，出了-9万的销项；同时开了100万的免税发票，这个不会产生税。那么，10月汇兑起来，不就是-9万吗，这样就是预缴税款9万，可以申请退税的。或者，你们还有别的业务，留着抵税也行，这个可能容易操作一些。注意：这不是进项留抵，是预缴抵减。
可以。这属于与培训相关的支出，可以一并按照培训费处理。
比如，欠母公司1000万，计入实收资本200万，是这个意思吧。那么，假如，你把这1000万归还母公司，母公司再拿回来，计入什么科目呢，那就是实收资本200万、资本公积800万。所以这儿就是
借：应付账款 1000
贷：实收资本 200
资本公积 800
既然乃是“所得税独立纳税的主体”，那这个问题，为了方便理解，可以这样修改一下：“甲公司是所得税独立纳税的主体，现在想做注销，怎样才能把甲公司的时间性差异递延所得税资产转乙公司”。显然，这样是不可以的。个人理解，仅供参考；您也可直接与主管税务机关沟通、确认一下。
