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老师好：我们公司在2017年真实购进上游企业燃料油，货物，发票合同，资金全部正常流程完成，我们进项税也抵
匿名用户
提问于 2021-09-03 16:57
根据现行增值税相关规定，如果对方被认定虚开，你公司需要进行进项税额转出处理，增值税是链条抵扣的，如果对方虚开没有纳税，你方肯定不能抵扣的！你公司现在需要向税局提供交易合同，打款记录，入库单等证实业务真实性的证明资料，证实善意取得虚开发票，这样可以免于征收滞纳金，且不会有刑事处罚，所得税按2018年28号公告可以凭上述证明资料及对方被认定虚开的文书申请税前扣除！
是的。
根据《中华人民共和国企业所得税法》第八条规定，企业实际发生的与取得收入有关的、合理的支出，包括成本、费用、税金、损失和其他支出，准予在计算应纳税所得额时扣除。
对于母公司并未实际发生的费用，则不能税前扣除。
打个简单比方：大家手机里面，显然也是有软件的。那么，您去商场买了一部手机，会和朋友说，我买了新手机了，而不会说，“我买了手机硬件和手机软件”了。
所以，个人以为，常理能够判断的事项，其实无需太多争议。电脑也是如此，我们通常会说，买了一台电脑，而不会说买了硬件和软件。
综上理解，应当按照电脑开具发票。个人理解，仅供参考；您也可直接与主管税务机关沟通、确认一下。
光伏电销售、安装合同？什么意思，按你的问题感觉应该是混合销售确定的问题，按新增值税法，一项应税交易涉及俩个以上税率或征收率的，按应税交易主要业务判定税率，所以还是需要根据合同和业务实质进行判断的，如果界定为一项工程的话，按9%建筑工程服务计税开票。
