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  于老师 工商管理硕士 2026-04-20 20:47

  我没有太明白您的意思？您实际上支付了多少钱？支付给了谁？

  • 2026-04-20 21:20:51
    于老师， 我们在抖音平台直播卖票，销售收入1000，抖音代收1000，扣手续费200后，给我们打款800，本来应该给我们开200手续费发票，但是对方不给开票，从平台上给了我们200元抖音推流的代金券，业务人员推流时也把这200元推流券用了。 1、我们做收入1000，挂往来1000，抖音打款800，还有200一直在账上挂着，如何处理？ 2、200补什么资料可以在企业所得税前扣除？
  • 2026-04-21 00:14:36

    我先把实质给您讲一下：

    平台扣下你们200元钱，这是真的扣了钱。至于所谓“200元抖音推流的代金券”，此处“元”并非货币单位，而是服务计量单位。也就是说，对方收（扣）了你们200块钱，给你们提供了推广服务，包括“200个计量单位（这么讲您可能容易理解）的推流服务”。

    那么，这就简单了，您向其支付200元，对方必须给你们开具发票，若未开具：

    （一）账务处理仍应据实、及时做；

    借：银行存款 800

           销售费用 200

      贷：主营业务收入+应交税费（这是必须要提的）800

    （二）向主管税务机关举报平台。

    至于“补什么资料”，这种想法是不可取的，相当于您潜意识里接受了对方的错误行为。