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  于老师 工商管理硕士 2026-03-18 15:59

  “当时没有开票”（或者说，当时没有索取发票），这本是一错；但只能改错，而不能改变业务本身。而且，既然已经折旧了2年，说明车位已经卖给你们了（没错，就是卖；对价就是应收账款）。而此时所谓“再抵”，则是您公司发生又一次销售行为，理应涉及增值税、附加税费、印花税、土地增值税、企业所得税等。

  账务处理方面，取得时作为固定资产入账，持有时计提折旧，此时按照“固定资产清理”核算。

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  • 2026-03-20 10:55:47
    现在就是我们摊了2年的折旧，我们转让按照当时对方给我们金额，例如当时30万，账面提了3万的折旧，我们现在按照30万转让，请问涉及哪些税款
  • 2026-03-20 17:12:14

    按照30万计提增值税（销项税额），印花税；按照净损益计算土地增值税、企业所得税。