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可以。
借：其他应付款
贷：实收资本
最主要的，就是当时形成“贷：其他应付款”的时候，必须是“借：银行存款”，也就是说，股东确实把钱打给了公司。
另外，实收资本增加需要缴纳印花税。
不合规。
一般而言，发票开具时点有二：
（一）根据《中华人民共和国发票管理办法实施细则》第二十六条：填开发票的单位和个人必须在发生经营业务确认营业收入时开具发票。未发生经营业务一律不准开具发票。
（二）《国家税务总局货物和劳务税司关于做好增值税发票使用宣传辅导有关工作的通知》（税总货便函〔2017〕127号）第二章第一节：四、纳税人应在发生增值税纳税义务时开具发票。
如上所述，“收到订金”之时，既然“确认营业收入”之时，也未“发生增值税纳税义务”，因而不能开具发票。
您好，已经发送至您qq邮箱
请问，装修的是自有房屋，还是外租房屋？
计提减值准备不能税前扣除，需要在A105000报表的33行“资产减值准备金”科目调增。
销售的存货转销的存货跌价准备，通过A105090表第5行“三、存货损失”栏次进行纳税调整。具体栏次填写如下：
第1列“资产损失直接计入本年损益金额”、第3列“资产处置收入”、第4列“赔偿收入”：均填写0；
第2列“资产损失准备金核销金额”：填报会计核算当年度通过准备金项目核销的资产损失金额（本行不参与纳税调整金额最终计算，只反映当年核销情况）；
第5列“资产计税基础”：填写转销的存货跌价准备的金额；
第6列“资产损失的税收金额”、第7列“纳税调整金额”：自动计算。
您指的收到是什么意思呢？是不是指的相关人员来报销呢？应该是等到相关人员报销时才能入账和所得税税前扣除的。
因为目前数电发票，只要对方开具时填写了您公司抬头和税号就可以在税务数字账户查询到，但也许并不是应该属于企业的业务事项，但开具了企业的抬头，所以还是需要经过审批，确定属于企业业务，有报销人通过审批报销后再做账务处理和税前扣除比较合适的。
借：营业外支出
贷：银行存款
根据赔偿协议，取得对方开具收据后可以税前扣除。
对方此论，纯属胡搅蛮缠。比如支付106万，您公司固定可以抵扣6万增值税；同时，另外100万费用，您公司还能少缴25万企业所得税呢，那么，对方就只付75万？然而，对方只付75万，您公司也能少缴大约19万企业所得税，然后对方再说只付56成；那么，对方即使付56万，您公司仍然可以少缴企业所得税14万……这就是个“循环”，这样计算下来，对方一分钱不用付了，真是岂有此理？
您和对方的人说，他抽的烟里，100块的烟，里面有80块的税，他想花20块钱就买烟，人家会卖给他吗？
您把这张发票上传一下，我看看吧。
13%属于一般纳税人适用税率。而根据《增值税一般纳税人登记管理办法》（国家税务总局令第43号） 第四条规定，（非个体工商户）“其他个人”不办理一般纳税人登记。
因此，其他个人不能开13%的普票。
首先，所谓“拿别的票顶”乃是“小错（没有发票）变为大错（虚开、逃税等）”。
可以要求个人提供发票（500元以下不用）。即使实在没有发票了，纳税调增也就是了，可不能一错再错、变小错为大错。
